Акт услуг без ндс

Акт сдачи-приемки выполненных работ и оказанных услуг 2018-2019: бланки и образцы заполнения для бесплатного скачивания в Excel, Word, PDF | КУБ

Акт услуг без ндс

Акт сдачи-приемки выполненных работ (оказанных услуг) – это первичный документ, который подтверждает выполнение обязательств по договору подряда и является доказательством того, что заказчик не имеет претензий к объему, сроку и качеству произведенных работ и оказанных услуг. Акт составляется в двух экземплярах и заверяется печатями и подписями обеих сторон договора.

Как составляется акт выполненных работ?

Предприниматель или фирма используют типовой бланк акта выполненных работ, разрабатывают его бланк сами или скачивают его в Интернете. В документе обязательно указываются следующие сведения:

  • Номер и дата составления акта.
  • Наименования контрагентов.
  • Наименования оказанных услуг или выполненных работ.
  • Выражение оказанных услуг или выполненных работ в денежном и натуральном измерителях.
  • Информация о лицах, ответственных за сдачу-приемку работ или услуг: должности, ФИО, личные подписи.

Если было оказано несколько работ или услуг, их допускается перечислять в одном акте в виде таблицы. Также на каждый вид работ или услуг может быть составлен отдельный акт. Все данные в акте должны совпадать с аналогичной информацией в договоре.

Бланк акта выполненных работ 2018-2019 года

Если вам нужен отвечающий законодательным требованиям бланк акта сдачи-приемки работ или услуг, скачайте его бесплатно в подходящем формате.

Образец акта выполненных работ и услуг

Правильно оформить акт выполненных работ по договору подряда вам поможет шаблон заполненного документа. Скачайте его бесплатно, выбрав нужный вам формат.

Упростите и ускорьте процесс оформления и подписания актов выполненных работ и другой первичной документации, зарегистрировавшись в системе КУБ. Наш сервис позволит вам заполнять нужные документы в автоматическом режиме и отправлять их контрагентам по email.

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.

Начать использовать КУБ прямо сейчас

14 дней
БЕСПЛАТНЫЙ
ДОСТУП

узнайте больше про куб сейчас

Автоматизация
выставления счета

Автозаполнение реквизитов покупателя по ИНН

Автопроверка правильности реквизитов банка по БИКу

Правильно настроенные формулы, в том числе по расчету НДС и Итого счета

Автоматическое формирование суммы прописью по итоговым цифрам суммы счета

Выгоды

Подготовка счета за 20 секунд

Отсутствие ошибок в счетах

Меньше времени на выставление счетов, и больше на бизнес

Увеличение скорости оплаты счетов

Автоматизация
отправки счета

Автоматическое прикрепление вашего логотипа в счет

Автоматическое прикрепление скана вашей подписи в счет

Автоматическое прикрепление в счет скана печати вашей компании

Отправка счета на e-mail покупателя

Выгоды

Отправка счета в 2 клика

Красивые и профессиональные счета

Можно выставлять счета с компьютера, планшета, смартфона

Не нужно распечатывать счет, ставить подпись, печать и сканировать перед отправкой

почему куб удобнее

Удобное выставление счетов онлайн

Моментальная отправка счетов на e-mail вашему покупателю

Контроль задолженности по каждому покупателю

Управленческая отчетность

Упорядоченное хранение всех ваших документов

Скидка 20% на бухгалтерское обслуживание от вашего бухгалтера

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.

Начать использовать КУБ прямо сейчас

14 дней
БЕСПЛАТНЫЙ
ДОСТУП

Нужна помощь по заполнению документов или консультация?

Получите помощь экспертов бухгалтеров по подготовке документов

(4 , 4,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://kub-24.ru/akt-vypolnennyh-rabot-okazannyh-uslug/

Если акт на услуги не хотят закрывать… Начислять ли НДС?. Бухгалтер 91

Акт услуг без ндс
акты на услуги, НДС, налоговые накладные

Если вы действительно предоставили услугу надлежащим образом, а заказчик по непонятным причинам оттягивает с подписанием акта, безопаснее все-таки начислить налоговые обязательства в месяце фактического оказания услуги и составить налоговую накладную.

Теперь объясним почему.

Начнем с правовых моментов этого вопроса. Вы, должно быть, знаете о том, что ГКУ предусмотрены определенные гарантии для исполнителя в случае необоснованного отказа заказчика от подписания акта выполненных работ. Но все дело в том, что эти гарантии прописаны для договоров строительного подряда.

Так, ст. 882 ГКУ предусмотрено, что в случае отказа одной из сторон от подписания акта об этом указывается в акте и он подписывается одной стороной (подрядчиком).

Недействительным такой акт может признать только суд в том случае, если мотивы отказа от подписи будут в судебном порядке признаны обоснованными.

Суды распространяют нормы ст. 882 ГКУ на все договоры подряда (а не только на договоры строительного подряда), т. е. на любые выполненные работы .

Но в нашем случае речь идет о поставке услуг.

Характерной особенностью услуги является то, что результатом ее оказания являются совершенные действия или осуществленная деятельность, не имеющие овеществленного результата.

Соответственно оплате по договору подлежит именно деятельность (действия) исполнителя. При этом непосредственно гл. 63 ГКУ никаких подобных оговорок о последствиях неподписания акта заказчиком не содержит.

Впрочем, суды считают, что возможность подписать акт одной стороной действует и в отношении договора о предоставлении услуг.

Правда, чтобы подстраховать себя, лучше прямо в договоре прописать, в какие сроки и как должно подтверждаться предоставление услуги. К примеру, предусмотреть следующее:

«Заказчик обязан принимать услуги и подписывать соответствующие акты предоставленных услуг и передавать их исполнителю в течение ___ рабочих дней с даты получения от исполнителя соответствующего подписанного акта предоставленных услуг.

Если заказчик в течение ___ рабочих дней не подписывает предоставленный исполнителем акт предоставленных услуг и не предоставляет письменного мотивированного отказа в принятии услуги из-за ее несоответствия заказу, услуга считается принятой».

В таком случае, если заказчик не предъявит возражений к актам, составленным исполнителем в течение срока, установленного договором, то услуга будет считаться предоставленной.

Исполнитель может подписать акт в одностороннем порядке. Такой акт будет считаться согласованным, а услуги — предоставленными в полном объеме (постановление ВХСУ от 01.03.2016 г. № 908/1367/14).

Такой акт является полноправным первичным документом, подтверждающим хозяйственную операцию.

При этом исполнителю следует позаботиться о том, чтобы:

— было подтверждение факта отправки заказчику актов предоставленных услуг (поэтому отправлять их лучше с уведомлением о вручении);

— в актах максимально подробно указывалось, когда и какие услуги предоставлялись;

— в акте фиксировался факт отказа заказчика от его подписания.

Теперь об НДС. В общем-то, если предоставление услуг — первое событие, то п. 187.1 НКУ требует начислять налоговые обязательства на дату оформления документа, подтверждающего факт поставки услуг. Что считать такой датой? Дату, когда акт подписан обеими сторонами или когда он составлен исполнителем и направлен заказчику?

Налоговики в отношении выполненных работ считают, что отсутствие подписи заказчика в акте — не повод оттягивать начисление налоговых обязательств. Основываются они на той же ст. 882 ГКУ, которая предписывает исполнителю в случае отказа заказчика подписать акт в одностороннем порядке.

Так, из консультации, размещенной в категории 101.

17 ЗІР, следует, что в случае отказа заказчика от подписания акта налоговые обязательства должны начисляться на дату оформления акта (в котором зафиксирован факт отказа от подписи заказчика), подписанного одной стороной.

А откорректировать налоговые обязательства можно в случае, если суд признает такой акт недействительным. Аналогичное мнение озвучивалось и в консультации, размещенной в журнале «Вестник налоговой службы Украины», 2012, № 30, с. 39.

Полагаем, что подобные выводы налоговики будут распространять и на предоставленные услуги.

Отдельно отметим ситуацию, когда заказчик просто медлит с подписанием акта предоставленных услуг. К примеру, подписывает его только в следующем отчетном периоде. Налоговики в этом случае требуют, чтобы налоговая накладная выписывалась на дату составления акта, а не на дату его подписания сторонами.

Под датой оформления акта налоговики фактически понимают дату, когда акт был составлен и подписан исполнителем.

В общем-то, логика в этом есть. Ведь на дату составления акта исполнитель уже оказал услуги, просто заказчик их еще не принял. А значит, можно сказать, что фактически первое событие уже наступило. Если в дальнейшем заказчик все-таки подпишет указанный документ, дата составления акта не изменится.

Впрочем, на практике встречаются случаи, когда дату составления акта привязывают к дате, на которую акт подписан второй стороной. Налоговики очень критично относятся к такой ситуации.

По их мнению, если услуга предоставлена в текущем месяце, то подписание акта на услуги следующим месяцем будет нарушением бухгалтерского и налогового учета (письмо от 20.05.2010 г.

№ 9895/7/16-1517-08, № 5766/5/16-1518).

Поэтому, если заказчик медлит с подписанием акта, осторожнее начислить налоговые обязательства по НДС в месяце фактического предоставления услуг.

Источник: https://i.factor.ua/journals/buh911/2016/october/issue-42/article-21626.html

Первичные документы ► договор, счет, накладная, счет-фактура, акт — Эльба

Акт услуг без ндс

Первичный документ подтверждает разные события в в бизнесе: продажу или покупку товаров, оказание услуг клиентам, выдачу зарплаты сотрудникам и другие.

В зависимости от события перечень документов для оформления различается. Рассмотрим распространённую ситуацию — сделка при продаже товаров и оказании услуг. Так принято, что документы готовит поставщик или исполнитель.

Статья «Как обманывают в договорах»

  • Договор — это начало сделки. В нём вы с клиентом определяете условия сотрудничества: что, за какую цену и в какие сроки вы делаете. Если клиент постоянный, можно составить один договор на несколько сделок.
  • Счёт содержит сумму к оплате, список товаров и услуг и банковские реквизиты продавца. Это необязательный документ, но его обычно используют для удобства.
  • Кассовый, товарный чек или бланк строгой отчётности подтверждают оплату. Выдавайте их клиенту, который платит наличными или картой. При оплате банковским переводом оплату подтверждает платёжное поручение. 
  • Накладная —документ, который поставщик выдаёт покупателю при отгрузке товаров.
  • Акт оказания услуг или выполненных работ — документ, который заказчик и исполнитель подписывают по результатам оказания услуг или выполнения работ. 
  • Счёт-фактура — обычно выдают ИП и ООО на общей системе налогообложения, потому что они работают с НДС. В редких случаях счета-фактуры выставляют на УСН, ЕНВД и патенте — об этом читайте подробнее в статье.

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Рассчитает налоги, уменьшит на взносы — и вы получите готовые платёжки для оплаты.

Договор

Описывает права и обязанности сторон сделки. Обычно в договоре бывают такие разделы:

  • Предмет договора: какой результат сделки. 
  • Сумма договора и порядок расчёта: когда и сколько платить.
  • Права и обязанности сторон: как происходит работа.
  • Ответственность сторон: что будет, если вы или партнёр нарушите сроки.
  • Порядок изменения и расторжения договора: как расторгнуть договор или принять к нему дополнительные соглашения.
  • Реквизиты сторон: какие у вас и партнёра расчётные счета, ИНН, ОГРН и адреса.

Договор обычно оформляется в 2-х экземплярах и содержит подписи каждой стороны.

Если вы используете с клиентами стандартную форму договора и заменяете нужные реквизиты в ворде или экселе, пользуйтесь шаблонами в Эльбе. Загрузите свой шаблон договора, и Эльба автоматически подставит реквизиты контрагента из справочника.

Для некоторых сделок письменная форма договора вообще не нужна. Например, договор купли-продажи считается заключённым уже с момента выдачи покупателю кассового, товарного чека или другого документа, который подтверждает факт оплаты. Это не значит, что при розничной купле-продаже нельзя заключить договор в письменной форме — законодательство этого не запрещает. 

Шаблоны распространённых договоров:

Шаблон договора об оказании услуг

Шаблон договора подряда

Шаблон договора поставки

Счёт

Необязательный документ, в котором продавец указывает цену, количество товара и реквизиты для перечисления оплаты.

Вы можете сами придумать форму счёта на оплату или найти в интернете готовую. Счёт может заменить договор, если включить в него все существенные условия сделки.

Шаблон счёта

В Эльбе есть готовый шаблон счёта. Выберите контрагента, укажите товары или услуги, их количество, и документ готов.

Платёжные документы

Подтверждает оплату товаров или услуг. Это может быть платёжное поручение, платёжное требование, кассовый и товарный чеки, бланк строгой отчётности.

Когда вы получаете оплату через банк безналичным платежом, не нужно выдавать документ об оплате. У клиента остаётся платёжное поручение. Этим документом он может подтвердить, что перечислил денежные средства по вашим реквизитам.

При оплате наличными, картой и электронными средствами платежа вы должны выдать покупателю кассовый чек, товарный чек или бланк строгой отчётности. Что выбрать, зависит от системы налогообложения и того, чем вы занимаетесь.

Кассовый чек печатают с помощью кассовой техники. Её обязаны применять все, кто принимает оплату наличными, картой, электронными средствами платежа. Исключения перечислены в пункте 2 статьи 2 закона 54-ФЗ. Для предпринимателей на ЕНВД и патенте действует отсрочка, и они пока могут работать без кассы. Подробнее читайте в статье «Как использовать кассовую технику».

Товарный чек выдают ИП и ООО на ЕНВД и патенте по просьбе покупателя. Он заменяет кассовый чек, но только до 1 июля 2019 года, а для общепита и розницы с сотрудниками — до 1 июля 2018 года. Потом понадобится касса.

Форма товарного чека не установлена, поэтому можно разработать свою с обязательными реквизитами: наименование документа, номер, дата, название ООО или ФИО ИП, ИНН, товары и услуги, сумма оплаты и подпись с расшифровкой и должностью.

Бланк строгой отчётности выдают те, кто оказывает услуги физическим лицам. Он заменяет кассовый чек, но только до 1 июля 2019 года, а для общепита с сотрудниками — до 1 июля 2018 года. Бланки нужно печатать в типографии или через специальный сервис. Просто распечатать их дома на принтере не получится. Подробнее о БСО читайте в статье.

Товарная накладная (N ТОРГ-12)

Оформляет продажу товаров другому ИП или ООО. Для работы с физлицами обычно не используется.

Накладная оформляется в двух экземплярах: первый остаётся у поставщика и фиксирует отгрузку товаров, а второй передаётся покупателю и нужен ему для приёмки товаров.

Обычно накладную оформляют по стандартной форме ТОРГ-12. Но вы можете использовать свой шаблон.

Шаблон накладной

В Эльбе можно создать накладную на основе выставленного счёта.

Акт об оказании услуг

Подписывают исполнитель и заказчик. Акт подтверждает, что услуги оказаны или работы выполнены, а у заказчика нет претензий по их качеству.

Шаблон акта

Составьте акт в Эльбе: достаточно выбрать контрагента и указать услугу, а потом отправить готовый документ контрагенту с подписью и печатью.

Счёт-фактура

Этот документ обязаны выставлять только организации и предприниматели, которые являются плательщиками НДС — в основном те, кто работает на общей системе налогообложения.

Организации и ИП на УСН, ЕНВД и патенте обычно не платят НДС и поэтому выставлять счета-фактуры не обязаны. Есть несколько исключений, о которых мы рассказали в отдельной статье.

Счёт-фактура оформляется в двух экземплярах и подписывается поставщиком товара или услуги. Один экземпляр передаётся покупателю, другой остаётся у продавца. Счёт-фактуру нужно выставить не позднее чем через 5 дней после отгрузки товара или оказания услуг.

Счёт-фактура — это основание для того, чтобы принять НДС к вычету, поэтому все организации относятся к нему с особым трепетом.

Чтобы не изучать форму и правила выставления счёта-фактуры, воспользуйтесь Эльбой.

Статья актуальна на 11.03.2019

Организации и предприниматели на спецрежимах (УСН, ЕНВД и т д.) в общем случае не платят НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом кодексе. Но контрагенты часто просят спецрежимников выставить счёт-фактуру — по незнанию или из-за своих бизнес-процессов. И предприниматель становится перед выбором: выставить счёт-фактуру или упустить ценного клиента.

Помните: счёт-фактура с НДС влечёт обязанность заплатить указанный налог и сдать декларацию по НДС.

Счёт-фактуру нужно выставить в течение 5 календарных дней со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг) или со дня получения оплаты. Составьте его в двух экземплярах, подпишите и передайте один экземпляр контрагенту.

Иногда заказчик просит выставить счёт-фактуру без НДС потому, что в его бухгалтерии такой порядок: на каждую покупку — счёт-фактура. В этом случае счёт-фактуру оформить можно, риска не будет. Несмотря на освобождение от НДС есть случаи, когда спецрежимник должен выставлять счета-фактуры.

Вы обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС только в случаях:

  • являетесь налоговым агентом по НДС;
  • работаете по договору как агент от своего имени: приобретаете товары или услуги с НДС для клиента на ОСНО или продаёте товары или услуги другой компании, которая работает с НДС;
  • участвуете в договоре простого товарищества, доверительного управления имуществом или в концессионном соглашении.

Есть ещё один случай, когда нужно заплатить НДС — при импорте товара из-за границы, но тогда налог является таможенным платежом.

В остальных случаях выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Обратите внимание: при выставлении счёта-фактуры у вас появляется обязанность заплатить НДС в налоговую и сдать отчёт по НДС. В доходах УСН учитывается сумма оплаты от клиента без учёта НДС.

Как выставить счёт-фактуру?

Счёт-фактура серьёзный документ, который полностью регламентируется законами. Он выставляется по специальной форме в соответствии с правилами. Чтобы не разбираться в законах и сложных терминологиях, счёт-фактуру можно выставить через Эльбу:

Когда вы идёте навстречу клиенту и выставляете счёт-фактуру на продажу товаров или услуг, он оформляется по общим правилам. По остальным операциям есть несколько нюансов.

Как выставить счёт-фактуру налоговому агенту по НДС

Счёт-фактура выставляется от имени продавца, а не от вашего. Т.е. в строках «Продавец», «Адрес» и «ИНН/КПП продавца» указываются данные вашего контрагента, а в данных покупателя — ваши данные. Обязательно заполните номер и дату платёжно-расчётного документа, по которым перечисляли оплату за товары или услуги.

Как выставить счёт-фактуру по агентскому договору

Когда вы как агент от своего имени покупаете товар или услугу для клиента на ОСНО, вместе с подтверждающими документами вы получите от поставщика счёт-фактуру на ваше имя.

Вам необходимо выставить свой такой же счёт-фактуру покупателю, только в данных покупателя указать реквизиты вашего клиента, а в данных продавца оставить реквизиты поставщика.

Дата у вашего счета-фактуры должна совпадать со счётом-фактурой, который вы получили от поставщика, а вот номер счета-фактуры присваиваете вы в соответствии с собственной нумерацией. Передайте покупателю копию счета-фактуры продавца — он ему также необходим для получения вычета по НДС.

Если вы как агент от своего имени продаёте товары (услуги) c НДС, счёт-фактуру вам нужно выставить от себя на имя покупателя. В данных продавца укажите свои реквизиты, а в данных покупателя — реквизиты вашего клиента.

Один экземпляр счета-фактуры вам необходимо передать покупателю, второй оставить себе. Данные выставленного вами счета-фактуры необходимо отправить вашему принципалу — можете отправить копию. Принципал выставит свой счёт-фактуру этой же датой на имя клиента и передаст его вам.

Его необходимо зарегистрировать в журнале полученных счетов-фактур.

При выставлении счетов-фактур по агентскому договору платить НДС не нужно. Информацию о выставленных счетах-фактурах нужно включить в отчётность по НДС.

Как посчитать сумму НДС к уплате в бюджет?

Когда вы продаёте товары или услуги с НДС по просьбе клиента, чтобы исчислить сумму налога умножьте стоимость товаров или услуг на ставку 20% или 10%. Так как на спецрежимах вычеты по НДС применять нельзя, по итогам квартала всю выделенную сумму НДС перечислите в бюджет.

Ставки НДС:

  • 20% – общая ставка с 2019 года;
  • 10% для отдельных групп товаров: некоторые продукты, детские товары, медицинские товары;
  • 0% по более редким операциям.

По операциям налогового агента НДС сумма налога рассчитывается с суммы оплаты, которая перечисляется продавцу. Это может быть сумма, прописанная в договоре, или сумма ежемесячного платежа при аренде у госучреждений. Важно: сумму НДС нужно удержать у продавца, а значит для расчёта налога применяется расчётная ставка 20/120 или 10/110.

Как сдать отчёт по НДС?

Если вы выставляли счёт-фактуру с НДС, в инспекцию необходимо сдать декларацию. Для отчётности по НДС установлены следующие сроки:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за II квартал до 25 июля;
  • за III квартал до 25 октября;
  • за IV квартал до 25 января.

Декларацию по НДС нужно предоставлять только в электронном виде. В ней должна содержаться информация обо всех полученных и выставленных счетах-фактурах. Эльба подготовит отчётность по НДС автоматически на основании выставленных документов и передаст в налоговую через интернет.

Статья актуальна на 09.07.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/129

Accounting Reports (Ru) – MR64

Акт услуг без ндс

The documentation below is OUTDATED, it describes Maintenance Release %XX%. Click here for the latest version.

Бухгалтерская Документация

Общие Сведения

Включение Глобальной Опции “Show Financial Documents Page”

Создание Шаблонов Финансовых Документов

Генерация Финансовых Документов

Счета-извещения для Физических Лиц

Счета для Юридических Лиц

Счета-фактуры

Корректировочные Счета-фактуры

Акт Выполненных Работ

Акт Сверки

Книга Покупок

Книга Продаж

Отчёт по Начислениям

Для работы на российском рынке телекоммуникационная компания обязана предоставлять целый ряд документов в дополнение к обычным счетам. Внешняя система должна генерировать эти документы, извлекая информацию из базы данных PortaBilling.

Общие Сведения

Система разделяет клиентов на:

·       Физические лица

·       Юридические лица:

o   постоплачиваемые

o   с предоплатой

В системе формируются следующие типы документов:

·       Счёт для физлиц

·       Счёт для юрлиц

·       Счёт-фактура для юрлиц (по начислениям и предоплате)

·       Корректировочный счёт-фактура

·       Акт выполненных работ для юрлиц

·       Акт сверки для юрлиц

·       Книга покупок

·       Книга продаж

·       Отчёт по начислениям

Документы можно формировать вручную, отправлять на печать и / или на клиентские имейлы в соответствии с такими параметрами:

·       Отчётный период (по умолчанию – предыдущий календарный месяц)

·       По клиентам конкретного Реселлера (по умолчанию – все)

·       По клиентам заданного Представителя (по умолчанию – все)

·       Тип клиента – все/ физлица/ юрлица (по умолчанию – все)

·       Клиент (по умолчанию – все)

Документы можно формировать повторно, при этом старые документы помечаются как недействительные.

Сформированные документы помещаются в папки, структурированные по реселлеру, периоду и клиенту (если указан конкретный клиент).

Включение Глобальной Опции “Show Financial Documents Page”

При включении глобальной опции “Show Financial Documents Page” становится невозможным автоматически формировать счета “Invoice Generation”. Счета и другие документы, в данном случае, может формировать только администратор вручную.

Для включении глобальной опции “Show Financial Documents Page” необходимо:

1.      Перейти на вкладку Конфигурации.

2.      Клонировать конфигурацию.

3.      В ConfigurationTree выбрать уже созданный Admin.

4.      В Environment выбрать Global.

5.      В Groups выбрать Web.

6.      Выбрать Yes в поле Show Financial Documents Page.

7.      Нажать кнопку Check / Apply.

Создание Шаблонов Финансовых Документов

Для того, чтобы создать шаблон документа, необходимо:

1.      В закладке Шаблоны нажать на кнопку Добавить.

2.      Заполните форму:

·       Имя – логическое имя шаблона документа.

·       Тип – из выпадающего окна выберите Invoice.

o   CustomFile для того, чтобы загрузить шаблон документа из уже готового файла, необходимо выбрать данную опцию.

·       Как копию – оставьте данное поле пустым.

·       Файл шаблона – нажав на кнопку Browse, загрузите шаблон документа.

3.      Нажмите кнопку  Сохранить&Закрыть.

4.      Повторите шаги 1-3, чтобы загрузить шаблоны всех необходимых финансовых документов.

Генерация Финансовых Документов

Для того, чтобы сформировать документы необходимо:

1.      В закладке Финансовая документация выбрать нужные параметры настройки и  нажать кнопку Генерация финансовой документации.

Начало периода – дата, с которой формируются финансовые документы.

Конец периода – дата, по которую  формируются финансовые документы.

Реселлер:

·       Только прямые клиенты – только непосредственные клиенты.

·        – укажите конкретного реселлера, для которого формируются финансовые документы.

Тип документа – тип финансового документа (счёт-фактура, корректировочный счёт-фактура, акт выполненных работ, акт сверки, книга покупок и т.д.).

Клиент:

·       Все – все клиенты, для которых формируются финансовые документы.

·        – укажите конкретного клиента, для которого формируются финансовые документы.

Генерация финансовой документации – формирует финансовые фокументы за конкретный период.

Начало периода – дата, с которой формируются финансовые документы.

Конец периода – дата, по которую  формируются финансовые документы.

Представитель – выберите Представителя, для которого формируются финансовые документы.

Реселлер:

·       Только прямые клиенты – только непосредственные клиенты.

·        – укажите конкретного реселлера, для которого формируются финансовые документы.

Тип документа – выберите тип финансового документа, который хотите сформировать (счёт-фактура, корректировочный счёт-фактура, акт выполненных работ, акт сверки, книга покупок и т.д.).

Тип клиента – выберите тип клиента, для которого формируются финансовые документы (физическое лицо, юридическое лицо, все).

Клиент:

·       Все – все клиенты, для которых формируются финансовые документы.

·        – укажите конкретного клиента, для которого формируются финансовые документы.

Как генерировать документы:

·       Все одним PDF все документы формируются одним pdf-файлом.

·       Каждый документ отдельно – каждый документ формируется как отдельный PDF-файл.

Лимит страниц в PDF укажите максимально допустимое количество страниц (лимит) для PDF-файла.

Генерировать – формирует выбранный финансовый документ за конкретный период.

Счета-извещения для Физических Лиц

Формируются  ежемесячно в формате PDF для каждого физлица по запросу. Если заголовок и детализация звонков помещаются на одну страницу, то PDF будет одностраничным. В противном случае – на первой странице будет только заголовок, а детализация начнется со второй.

В счёте включён штрихкод типа “128С”, содержащий customer ID + порядковый номер счёта + сумма.

Для любого разового начисления можно сформировать разовый счёт-извещение. После этого данное начисление не будет попадать в ежемесячный счёт-извещение.

Счета для Юридических Лиц

Формируются  ежемесячно в формате PDF для каждого юрлица по запросу, а для клиентов с предоплатой – содержат только строку с суммой выбранного платежа.

Группировка разовых начислений (Manual Charge) и периодических начислений по услугам, группировка звонков по услугам (местные, междугородние, международные, etc) – на первой странице.

Для любого разового начисления постоплачиваемому юрлицу можно будет сформировать разовый счёт. После этого данное начисление не будет попадать в ежемесячный счёт.

Счета-фактуры

Формируется ежемесячно в формате PDF по запросу.

Для всех физлиц будет формироваться один счёт-фактура на все оплаченные платежи в этом месяце и один счёт-фактура – на все оказанные услуги (начисления) за этот месяц.

Для каждого юрлица с предоплатой будет формироваться один счёт-фактура на каждый платёж, сделанный в этом месяце.

Для каждого постоплачиваемого юрлица будет формироваться счёт-фактура на аванс, если платёж в отчётном периоде превысил сумму начислений из предыдущего.

Для каждого юрлица будет формироваться один счёт-фактура на все услуги (начисления) за текущий месяц.

Звонки будут сгруппированы по услугам (местные/междугородние/международные/и т.д.).

В каждой строке будет указываться услуга, сумма без НДС, ставка НДС, размер НДС и сумма с НДС.

Корректировочные Счета-фактуры

Формируется один корректировочный счёт-фактура за каждый месяц, в котором производились корректировки, в формате PDF по запросу, и только, если у клиента в закрываемом месяце были корректировки, относящиеся к предыдущим месяцам.

Данные “до изменения” берутся из предыдущего  корректировочного (если таковой есть) или первоначального счёта-фактуры за этот же месяц.

В каждой строке указыватся услуга, стоимость услуги без НДС до и после изменения, разница стоимости без НДС, ставка НДС, сумма НДС до и после изменения, разница НДС, стоимость услуги, включая НДС до и после изменения, разница стоимости, включая НДС.

Акт Выполненных Работ

Формируется ежемесячно в формате PDF по запросу по всем начислениями (charges) за отчётный месяц.

Звонки сгруппированы по услугам (местным/междугородним/международным/и т.д.).

В каждой строке указывается услуга, сумма без НДС, размер НДС, сумма с НДС. Общую сумму и общую сумму НДС можно сформировать прописью.

Для каждого  корректировочного  счёта-фактуры будет пересоздаваться акт выполненных работ за скорректированный период, включающий старые данные плюс корректировки.

Акт Сверки

Формируется по запросу для заданного клиента за указанный период в формате PDF и состоит из двух таблиц равных размеров, каждая из которых делится на 2 таблицы.

В левой таблице будут выведены №, дата счёта-фактуры и его сумма (таблица на 2 колонки), дата платежа и его сумма (еще таблица на 2 колонки). Правая таблица будет такой же, как и левая, только пустой для заполнения клиентом.

Сформированный акт сверки можно отправить на печать и/или на клиентский имейл.

Книга Покупок

Формируется ежеквартально по всем клиентам в формате XLS автоматически. Состоит из списка счетов-фактур на авансы, созданных в этом квартале. Сформированную книгу покупок можно будет отправить на печать.

В каждой строке указаны № и дата счёта-фактуры, имя клиента, ИНН, КПП клиента, сумма услуг с НДС, сумма услуг без НДС, ставка НДС, размер НДС.

Книга Продаж

Формируется ежеквартально по всем клиентам в формате XLS и состоит из списка счетов-фактур на услуги за указанный квартал. Сформированную книгу продаж можно будет отправить на печать.

Для каждого месяца из отчётного квартала, в котором создавались корректировочные счета-фактуры, формируется дополнительный лист (sheet), включающий эти счета-фактуры.

В каждой строке указаны № и дата счёта-фактуры, имя клиента, ИНН, КПП клиента, сумма услуг с НДС, сумма услуг без НДС, ставка НДС, размер НДС.

Отчёт по Начислениям

Формируется ежемесячно по всем клиентам и услугам в формате XLS автоматически. Сформированный отчёт по начислениям можно будет отправить на печать.

Строки сгруппированы по услугам. В каждой строке указан реселлер, клиент, услуга, сумма начислений за месяц с НДС, размер НДС, сумма корректировок за месяц с НДС, размер НДС.

Источник: https://www.portaone.com/handbook/MR64/Accounting/Accounting_Ru/Accounting_Ru.htm

Акт приемки выполненных работ: что это такое, для чего применяется, бланк

Акт услуг без ндс

Результатом взаимоотношений сторон договора может быть не только передача товарных материальных ценностей, но и выполнение определенных работ или оказание каких-либо услуг. Документальным оформлением таких сделок в основном выступает заключенный договор. Но его недостаточно. К нему обязательно должен прилагаться акт приемки выполненных работ.

Что такое акт выполненных работ, для чего необходим

Акт выполненных работ представляет из себя бланк, в котором заказчик и исполнитель показывают факт исполнения работ согласно ранее оформленному договору в стоимостном выражение с обязательным отражением фактической даты исполнения.

Основой взаимоотношений между сторонами является договор. Он устанавливает предмет работ, денежное их выражение, периоды выполнения. Договор заключает перед началом осуществления деятельности согласно имеющихся предварительных намерений, поэтому он не позволяет отследить само фактическое выполнения работ, принятие одной стороны результата от другой.

Для этих случаев используется акт выполненных работ. Особенно его роль повышается, когда работы сдаются исполнителем заказчику поэтапно. В акте отражаются стоимость определенного участка работ и фактический срок выполнения его.

В этом же документе каждая сторона может зафиксировать имеющиеся друг к другу претензии. В оформленном акте отражаются как разногласия по качеству работ, так и по соблюдению сроков.

Важно! Акт выполненных работ нужно подписывать каждой стороне договорных взаимоотношений. Если есть претензии, они отражаются в нем, но документ заказчик все равно должен подписать при их передаче. Так как только это придаст акту юридическую значимость в дальнейшем.

При осуществлении проверки выполнения работ компетентными органами, именно договор и приложенный к нему акт будут запрашиваться первоначально.

  Заявление на регистрацию ООО, форма Р11001

Порядок применения акта

Акт оформляется, как правило, исполнителем в качестве подтверждения поведенных работ при их завершении или частичной сдачи.

Форма акта выполненных работ не регламентируется. Может использоваться стандартные формы КС-2 или КС-3 или разработанный в соответствии с нуждами хозяйствующего субъекта документ. Заключенный договор может содержать образец акта, который исполнитель должен предъявить заказчику. Обычно в этом случае бланк должен согласовываться каждой стороной.

Унифицированные формы, в основном, используются при оформлении смет между крупными контрагентами, инвесторами, государственными заказчиками. Для их заполнения используются специальные программные комплексы.

Обычные бухгалтерские программы содержат упрощенный вариант акта выполненных работ.

Бланк выписывается бухгалтером в виде двух одинаковых бланков для каждой стороны и передается руководству или доверенному представителю, который осуществляет сдачу работ. Он его визирует и проставляет печать.

Далее акт направляется заказчику, которые после приемки работ его также должен заверить со своей стороны. Если у него есть претензии, ее представитель должен это отразить в представленном акте.

Далее каждая сторона забирает свой экземпляр.

Согласно условиям действующего договора оплата за выполненные работы может производиться после подписания акта. Тогда исполнитель к нему еще прикладывает счет, по которому осуществляется перечисление денежных средств.

Рассмотрим подробнее акт выполненных работ образец заполнения.

В верхней части документа слева записываются название компании исполнителя, его адрес и коды ИНН и КПП.

Далее указывается названия документа посередине листа – «Акт выполненных работ», затем ставится его порядковый номер и дата оформления. Ниже второй строчкой также посередине записываются реквизиты договора, к которому он прилагается — номер и дата.

После этого идет вводная часть. В ней подробно расписываются стороны акта — полные наименования, индексы ИНН или ОГРН, должность лица, которое действует от имени компании, на основании какого документа оно действует, его полные Ф.И.О. Здесь также оговаривается как стороны будут в дальнейшем упоминаться в акте в целях удобства.

  Заявление о переходе на ЕСХН, форма №26.1-1

Многие компании упрощают данный раздел документа, оставляя в нем только обозначения заказчика и исполнителя, а также названия организаций и их адреса.

Одним из обязательных реквизитов данного документа является строка, содержащая информацию о том, что работы выполнены в полном объеме и стороны друг к другу претензий не имеют. В этой части желательно также указать номер и дату заключенного договора.

Исполнитель при составлении акта должен оставить место, чтобы заказчик в случае необходимости мог внести информацию о возникших претензиях.

Далее в виде таблицы оформляется перечень работ или сделанных услуг. Каждая строка должна содержать наименование работы или услуги, ее единица измерения, количество единиц, цена за одну единицу и общая сумма.

Завершается таблица отдельной строкой «Итого», в которой указывается сумма всех выполненных в рамках акта работ или услуг. Если необходимо, здесь же выделяется сумма налога НДС и его ставка.

Строка «Всего» должна содержать общую стоимость работ, включая этот налог.

Ниже таблицы идет строка «Всего к оплате», после которой дублируется общая сумма работ, но в прописном виде.

В следующей строке выделяется сумма НДС, а при ее отсутствии делается запись «НДС не облагается» или «Без НДС».

После этого идет раздел «Подписи сторон». Документ разделяется на два столбца, в которые заносятся реквизиты каждой из компаний, участвующих в оформлении документа.

В упрощенном виде здесь указываются должность и Ф.И.О. представителей сторон.

Ответственные лица ставят свои подписи, после чего заверяют их печатями.

Акт выполненных работ образец 2018 скачать бесплатно

Акт выполненных работ бланк скачать Excel 2018.
Акт выполненных работ образец скачать Word.
Акт выполненных работ образец скачать в Excel.

Источник: https://ip-on-line.ru/doc/akt-priemki-vypolnennyh-rabot.html

Акт выполненных работ без НДС

Акт услуг без ндс

Да, Вам не нужно облагать эти компенсации НДС. Если ИП по поручению изготовителя (продавца) проводит гарантийный ремонт, стоимость данных услуг и израсходованных запчастей не облагается НДС.

Но только в пределах тех сумм, за которые ИП получает компенсацию.

При этом льготой по НДС можно воспользоваться только в том случае, если поступления и расходы, связанные с гарантийным ремонтом, будут учитываться отдельно от других расходов и затрат.

Обоснование

Из ситуации Елены Поповой, государственного советника налоговой службы РФ I ранга.

нужно ли платить НДС с услуг по гарантийному ремонту, оказанных изготовителю (продавцу). Организация получает компенсацию расходов исходя из стоимости использованных запчастей и ремонтных работ

Нет, не нужно.

Ответственность за качество товара и безвозмездное исполнение гарантийных обязательств перед покупателем несет изготовитель (продавец). При этом обязанность по гарантийному ремонту он может передать и другой организации. Об этом сказано в статьях 5 и 6 Закона от 7 февраля 1992 г. № 2300-1.

Услуги по ремонту и техническому обслуживанию товаров, оказываемые без дополнительной платы в период гарантийного срока их эксплуатации, а также стоимость израсходованных запчастей НДС не облагаются (подп. 13 п. 2 ст. 149 НК РФ). Это правило действует и в том случае, если работы по гарантийному ремонту осуществляет организация, уполномоченная на это изготовителем (продавцом).

Таким образом, если организация по поручению изготовителя (продавца) проводит гарантийный ремонт, стоимость данных услуг и израсходованных запчастей не облагается НДС.

Но только в пределах тех сумм, за которые организация получает компенсацию (подп. 13 п. 2 ст. 149 НК РФ).

При этом льготой по НДС можно воспользоваться только в том случае, если поступления и расходы, связанные с гарантийным ремонтом, будут учитываться отдельно от других расходов и затрат (п. 4 ст. 149 НК РФ).*

Если же организация помимо компенсации получает дополнительное вознаграждение от изготовителя (продавца), то со стоимости вознаграждения начислите НДС.

Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 28 февраля 2013 г. № 03-07-07/5908, от 29 июля 2010 г. № 03-07-07/53, от 29 мая 2008 г. № 03-07-11/210, ФНС России от 6 августа 2012 г. № ЕД-4-3/13003.

Пример отражения в бухучете и при налогообложении операций по проведению гарантийного ремонта. Обязанность проводить гарантийный ремонт возложена в организацию изготовителем (продавцом) товаров, от которых организация получает компенсацию*

ООО «Альфа» ремонтирует по гарантии компьютеры, произведенные другими российскими организациями.

В январе «Альфа» получила от производителей запчасти для гарантийного ремонта на сумму 100 000 руб. Все эти детали были использованы в ремонтных работах.

Расходы «Альфы» по гарантийному ремонту (зарплата сотрудников, амортизация основных средств и т. д.) составили 300 000 руб. Эта сумма была полностью компенсирована производителями. Кроме того, «Альфа» получила от организаций-изготовителей вознаграждение за свои услуги (сверх компенсации понесенных расходов на гарантийный ремонт) на общую сумму 35 400 руб. (в т. ч. НДС – 5400 руб.).

Со стоимости работ по проведению гарантийного ремонта и запчастей, которая была компенсирована, бухгалтер «Альфы» НДС не начислял. То есть в базу по НДС не вошли 100 000 руб. и 300 000 руб.

А вот стоимость вознаграждения за услуги по проведению гарантийного ремонта бухгалтер включил в налогооблагаемую базу.

В бухучете эти операции бухгалтер отразил так:

Дебет 003
– 100 000 руб. – оприходованы запчасти для гарантийного ремонта;

Дебет 20 субсчет «Расходы по гарантийному ремонту» Кредит 70 (69, 02…)
– 300 000 руб. – списаны расходы на гарантийный ремонт;

Кредит 003
– 100 000 руб. – списаны запчасти, использованные при гарантийном ремонте;

Дебет 76 Кредит 90-1 субсчет «Выручка по гарантийному ремонту в пределах понесенных затрат»
– 300 000 руб. – отражена сумма компенсации расходов по гарантийному ремонту, причитающейся от производителей компьютеров;

Дебет 76 Кредит 90-1 субсчет «Выручка по гарантийному ремонту сверх понесенных затрат»
– 35 400 руб. – начислено дополнительное вознаграждение за гарантийный ремонт (сверх компенсации понесенных расходов на гарантийный ремонт);

Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
– 5400 руб. – начислен НДС с суммы дополнительного вознаграждения;

Дебет 51 Кредит 76
– 335 400 руб. (300 000 руб. + 35 400 руб.) – поступили деньги от производителей компьютеров.

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/178944-qqqm9y16-akt-vypolnennyh-rabot-bez-nds

ПраваСовет
Добавить комментарий