Какие налоги платят граждане

Вы удивитесь. Считаем, сколько налогов платит каждый белорус

Какие налоги платят граждане

Налоги платят все, а собранные за счет налогов деньги формируют бюджет государства. А вы когда-нибудь считали, сколько ваших денег уходит на налоги? Предлагаем попробовать.

Каждый порядочный и законопослушный гражданин обязан платить налоги. Зачем? Чтобы пользоваться благами страны, в которой он живет, чтобы государство функционировало исправно. Сколько мы платим? Это зависит от каждого конкретного человека. Но обо всём по порядку. На что идут налоги:

1. Система образования. За обучение в государственной школе дети и их родители не платят, а зарплата учителям и работникам системы образования выплачивается за счет налогов

1736 рублей в год – во столько обходится бюджету обучение одного ребенка в средней школе. Детские сады оказались на 60% дороже – в год на одного детсадовца из бюджета тратится 2790 рублей

2. Вооруженные силы и система правопорядка. Забота о безопасности – дело военных и работников системы правопорядка.

В любых ситуациях, где был нарушен закон страны, можно и нужно бесплатно обратиться в местные органы защиты (к милиционеру, участковому, в ГАИ, государственному адвокату, прокурору и т.д.).

Деньги на содержание всех вооруженных сил тоже выделяются из бюджета государства, следовательно, из наших налогов.

3. Законодательная система. Чтобы государство функционировало без вреда для его жителей, необходимо соблюдать законы. Их предлагают, излагают, принимают и следят за исполнением люди, которые работают в законодательной системе.

4. Благоустройство. Дороги сами себя не построят и не отремонтируют. Деревья в городах тоже сами себя не посадят. Все это делает местная администрация – райисполкомы и облисполкомы, сельские советы, ЖКХ, ЖРЭО и прочие ведомственные структуры. Они следят за порядком и комфортом нашей жизни. А деньги на это дают налогоплательщики.

5. Пенсионная система. Пока человек работает, из его зарплаты высчитывается пенсионный налог. Он уходит на пенсионные выплаты действующим пенсионерам. Каждый из нас в свое время тоже станет пенсионером, и тогда налогоплательщики будут «выплачивать» пенсию нам.

Какие налоги мы платим?

Каждый человек платит налоги за себя. Например, если у вас есть автомобиль, то нужно платить дорожный налог (т.е. налог за использование дорог). Если вы купили какой-либо товар – заплатили за него налог в казну государства. Мы перечислим лишь основные налоги, которые платит среднестатистический белорус, и попробуем посчитать, какую сумму мы вносим в бюджет страны.

В первую очередь это подоходный налог.

На данный момент в Беларуси существуют следующие ставки этого налога:• на доходы от дивидендов – 13%;• на доходы от предпринимательской, адвокатской, нотариальной деятельности – 16%;• на доходы физических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанные с парком высоких технологий – 9%;• на доходы от сдачи недвижимости, для физических лиц (в случае, если доходы не превышают 5 555 рублей в год) – устанавливаются фиксированные суммы налога, их размер определяется областным и Минским городским Советами депутатов.

• для физических лиц на все иные доходы – 13%

По данным Белстата за март 2018 года средняя номинальная заработная плата белоруса составила 926,8 рубля. На подоходный налог из такой зарплаты ушло 120,5 рубля.

За счет подоходного налога формируется примерно 10% бюджета страны

Кроме того, каждый сотрудник в своем расчетном листе может заметить отчисление на обязательный страховой взнос по пенсионному страхованию – 1% в ФСЗН.

Это еще 9,27 рубля от той самой средней номинальной зарплаты. То есть на жизнь белорусу в среднем остается 797,03 рубля.

Налог на добавленную стоимость (НДС) – один из косвенных налогов или налогов на потребление. Данный налог уже заложен в цену любого товара или услуги при продаже.

При покупке потребители платят его продавцу, а те переводят в бюджет государства.

В «чистом» виде НДС платят только юридические лица и индивидуальные предприниматели, обычные же потребители видят только конечную стоимость и крайне редко знают сумму налога, заложенную в цену товара.

На данный момент в Беларуси налог на добавленную стоимость доходит до 20%. В среднем это 16,7% от стоимости любых товаров и услуг. В зависимости от расходов сумма меняется. На потребительские расходы у белорусов уходит около 76% от всех трат. Если за месяц вы тратите всю зарплату, то на долю НДС приходится примерно 133,1 рубля от «чистой» зарплаты в 797,03 рубля.

Акцизы. Есть список товаров, которые подлежат маркировке товарными контрольными (идентификационными) знаками – акцизами. Сюда входят сигареты, алкогольные напитки, обувь, часы и даже моторное масло – вот полный список.

На каждую категорию товаров наклеивается своя маркировка, а стоимость каждого акциза фиксируется отдельно. Делается это для того, чтобы отличить контрафакт от оригинала и обеспечить безопасный импорт товаров в страну.

Сколько каждый тратит на акцизные товары – вопрос субъективный.

1221 рубль каждый житель Беларуси заплатил в бюджет в 2017 году в виде косвенных налогов, которые включаются в цену товаров и услуг. 974 рубля пришлось на долю налога на добавленную стоимость, а 247 рублей – на долю акцизов

Услуги ЖКХ. Здесь указать среднее значение сложно. В оплату услуг ЖКХ входит весь перечень, представленный в ежемесячной жировке. Все зависит от квадратных метров, условий жизни и даже погоды на улице. Сколько воды, газа и электричества вы используете ежемесячно, мы рассчитать не можем.

По словам заместителя гендиректора «Белэнерго» Сергея Шебеко, на данный момент белорусы возмещают около 80% затрат на потребляемую электроэнергию, 20% – на тепловую.

В этом году был подписан указ № 473 «Об установлении тарифов на жилищно-коммунальные услуги для населения на 2018 год». Планируется, что новые тарифы позволят в 2018 году обеспечить уровень возмещения населением затрат по всему комплексу жилищно-коммунальных услуг в размере более 70%.

Остальное субсидируется государством. Субсидии предоставляются гражданам при условии, что ежемесячная сумма коммунальных платежей превышает 20% их среднемесячного совокупного дохода в городе и 15% – в сельской местности.

То есть для минчанина коммуналка обойдется в 185,36 рубля при номинальной зарплате в 926,8 рубля. А от зарплаты, полученной на руки (797,03 рубля) после ЖКХ останется 611,67 рубля.

Транспортный налог или налог на авто. Так в народе называют обязанность собственников автотранспортных средств оплачивать госпошлину за выдачу разрешения на допуск транспортного средства к участию в дорожном движении. Половина суммы от этого налога уходит в республиканский бюджет, а вторая половина – в местный.

Ставки налога разнятся для юридических и физических лиц, для автомобилей с разным весом и разных категорий. Размер налога напрямую зависит от базовой величины (24,5 рубля на данный момент). Льготы на дорожный налог в размере 50% от основной ставки имеют пенсионеры по возрасту и инвалиды.

Также льготами пользуется государственный общественный транспорт, транспорт медицинской помощи, вооруженных сил и предназначенный для передвижения людей с инвалидностью.

Если у вас автомобиль весом от 1 до 2 тонн, то придется заплатить 147 рублей за год использования транспортного средства. То есть 12,25 за месяц. Напомним, что после оплаты ЖКХ от средней зарплаты осталось 611,67 рубля, а после транспортного налога – уже 599,42 рубля.

Итого на повседневные расходы среднестатистическому белорусу остается на месяц 599,42 рубля (почти 300$).

Земельный налог. Платят его все, однако сумма рассчитывается для каждого индивидуально.

Для этого необходимо знать актуализированную кадастровую стоимость в белорусских рублях (рыночная стоимость объекта недвижимости, построенного на определенном земельном участке).

Есть несколько способов рассчитать стоимость земельного налога. Подробнее об этом можно узнать здесь. Владельцы земельных участков платят налог раз в год.

Ставки земельного налога для жилой усадебной зоны установлены для физических лиц за год для жилой многоквартирной зоны:• при кадастровой стоимости земельных участков менее 41 440 белорусских рублей за гектар – устанавливается в размере 10,36 белорусского рубля за гектар.

• при кадастровой стоимости земельных участков 41 440 белорусских рублей за гектар и выше – устанавливается в размере 0,025 % (от кадастровой стоимости земель).

для жилой усадебной зоны:• при кадастровой стоимости земельных участков менее 20 720 белорусских рублей за гектар – устанавливается в размере 20,72 белорусского рубля за гектар.

• при кадастровой стоимости земельных участков 20 720 белорусских рублей за гектар и выше – устанавливается в размере 0,1 % (от кадастровой стоимости земель).

В ежемесячной жировке можно увидеть сумму земельного налога, который платят жители квартир. То есть сумма земельного налога делится между всеми владельцами жилой площади на данном участке. Обычно это не более 1 рубля в месяц.

Налог на недвижимость. Его платят все, у кого есть недвижимость. Объектами налогообложения считаются здания и сооружения, а также машиноместа.

Налог на недвижимость рассчитывается по годовой ставке: 1% для организаций, 0,1% для физических лиц от стоимости объекта недвижимости.

При расчете суммы налога требуется правильно определить стоимость имущества. Оплата происходит раз в год.

Освобождаются от налогообложения объекты недвижимости:• помещения в многоквартирных домах, находящиеся в собственности физических лиц, но не более одного жилого помещения;• автодороги общего пользования с обслуживающими, инженерными и защитными сооружениями;• здания и сооружения в сельской местности, находящиеся в собственности работников (в т.ч. вышедших на пенсию) сельхозпредприятий.

По сути, налог на недвижимость платят только те физические лица, которые являются владельцами частных домов, гаражей или парковочных мест.

Мы не учли налоги индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, налоги, которые платит работодатель за своих сотрудников (еще 34% от номинальной заработной платы) и налоги, например, на собирательство (грибы, ягоды). Однако приведем некоторые цифры, которые помогут представить масштабы налогообложения в Беларуси:

• За 2017 год в бюджет страны составил 44 112,80 рублей, из которых 26 340, 50 было выплачено населением в виде налогов.
• Фонд социальной защиты населения принес еще 12 461,50 рубль.
• Каждый работающий человек отдал 6 054 рубля на налоги.

Как видим, сумма, которую каждый белорус платит в бюджет, оказывается очень даже ощутимой, но отличается в каждом конкретном случае. Просчитать сумму, которую тратите на налоги именно вы, можно здесь.

: 4,45 – : 20 Вас также может заинтересовать

Источник: http://mtblog.mtbank.by/skolko-nalogov-platit-kazhdyj-belorus/

Какие налоги платят граждане с зарплаты

Какие налоги платят граждане

Подоходный налог с зарплаты (НДФЛ), его размер, механизм исчисления и существующие льготы для плательщиков интересуют все категории российских граждан, так как от его применения зависят доходы каждого человека.

НДФЛ: что это?

Являясь основным обязательным налогом, НДФЛ удерживается практически со всех видов доходов трудоустроенного физического лица за некоторым исключением.

Существует небольшой перечень государственных пособий и компенсаций, не облагаемых подоходным налогом. Размер ставки налога изменяется от 9 до 35% и зависит от характера дохода.

Чтобы выяснить, какой подоходный налог с зарплаты следует начислить, разберемся с особенностями его уплаты.

Резиденты и нерезиденты: различия в ставке налога

Закон дает разъяснения в определении статуса «налоговый резидент», что необходимо для правильного исчисления НДФЛ, ведь отличия в размерах ставок налога у разных категорий плательщиков весьма внушительны.

Налоговым резидентом является лицо, пребывающее на российской территории в общей сложности 183 дня из последнего года.

Он может быть гражданином России, иностранцем или лицом без гражданства, т. е. статус «налоговый резидент» присваивается любому физическому лицу, вне независимости от его места проживания и наличия гражданства.

Следует отметить, что статус определяется на дату окончания налогового периода методом суммирования календарных дней пребывания плательщика в России за последний год. В 183-дневный срок входят дни приезда и отъезда.

Подоходный налог с зарплаты налоговых резидентов составляет 13%. НДФЛ с доходов не являющегося налоговым резидентом плательщика составляет 30% от величины заработка. Установление статуса производится периодически при выплате доходов, на протяжении года он может изменяться несколько раз.

Облагаемые доходы

Начисление подоходного налога производится на такие доходы:

• зарплата, начисленная по трудовому договору или контракту;

• дивиденды части прибыли собственникам компаний;

• сдача в аренду имущества;

• реализация имущества: помещений, зданий, автомобилей, ценных бумаг и долей в компаниях;

• выигрыши и призы;

• материальная выгода (проценты от вкладов).

Подоходный налог с зарплаты и необлагаемые доходы

Итак, все основные начисленные доходы трудоустроенного гражданина (оклад, премиальные надбавки, суммы по трудовым договорам, единовременные поощрения за преданность компании и региональные повышающие корректирующие коэффициенты) подлежат налогообложению.

Уплата подоходного налога с зарплаты, ставки и определение налоговой базы регламентируются статьями 210, 217, 218-221, 224 НК РФ. Подоходный налог является федеральным.

Средства от его уплаты поступают в разные бюджеты.

Законодательно установлены размеры налога, подлежащего зачислению: 70% получают бюджеты российских субъектов РФ, 10% — бюджеты поселений, 20% — муниципальные районные бюджеты.

Порядок расчета

Подоходный налог с зарплаты рассчитывается в следующем порядке:

• производится полное начисление заработка за отчетный период;

• размер начисленного заработка снижается на сумму необлагаемых доходов, если они начислялись;

• определяется статус налогоплательщика;

• устанавливается, имеет ли право плательщик на налоговый вычет;

• общая сумма начисленного дохода уменьшается на сумму налогового вычета, если есть основания для его применения;

• с полученной налоговой базы производится расчет подоходного налога: резидент уплачивает НДФЛ в размере 13%, нерезидент – 30%.

Таким образом можно рассчитать подоходный налог с зарплаты.

Налоговые вычеты

Большую роль в расчете НДФЛ играют налоговые вычеты, поэтому выяснить возможность их использования в исчислении подоходного налога необходимо. Налоговые вычеты бывают стандартными, социальными, имущественными и профессиональными.

Законом установлены стандартные вычеты в суммах 500, 1400 и 3000 рублей.

Ежемесячный вычет в 500 руб. предназначается:

• Героям СССР и РФ;

• участникам ВОВ и боевых действий, отставным военным;

• инвалидам I и II гр.;

• пострадавшим от Чернобыльской аварии и ПО «Маяк» и др.

Родителям двух первых несовершеннолетних детей предоставляется вычет по 1400 рублей на каждого. Он действует по мере роста заработной платы и, достигнув 280000 рублей, автоматически исключает дальнейшее действие до конца финансового периода.

На ежемесячный вычет в 3000 руб. имеют право:

• ликвидаторы аварий на ЧАЭС и ПО «Маяк», получившие при этих действиях инвалидность или тяжелую болезнь;

[2]

• родители или опекуны ребенка-инвалида, троих или четверых детей;

• инвалиды ВОВ и участники-инвалиды других боевых операций;

• испытатели ядерного оружия и др.

Если плательщик подпадает под несколько льготных степеней, то учитывается наиболее высокая сумма, вычеты суммировать нельзя. Так, например, подоходный налог с зарплаты инвалидов уменьшается на сумму 500 рублей, но если инвалидность получена при ликвидации аварии на ЧАЭС, то вычет составит 3000 рублей, а не 3500 рублей.

Закон обязывает работодателя учитывать стандартные вычеты, остальные виды вычетов контролируются самим налогоплательщиком и компанией не предоставляются.

Осуществление права на применение вычетов реализуется гражданами посредством подачи в налоговую инспекцию декларации о полученных доходах или предоставления заявления о понесенных затратах.

Особенности применения налога

Самой распространенной с суммы заработка является ставка НДФЛ в размере 13%. Кроме нее, для разных категорий плательщиков и видов доходов действуют и другие налоговые ставки:

• 9% – налогообложение дивидендов с акций и собственных долей компаний;

• 30% – размер налога для нерезидентов;

• 35% – НДФЛ, которым облагаются выигрыши суммой выше 4 тысяч рублей, а также материальная выгода от процентов по банковским вкладам.

Если у налогоплательщика есть дети, то ежемесячный налоговый вычет за отчетный месяц — по 1400 руб. на 1-го и 2-го несовершенного ребенка, 3000 руб. — на 3-го и последующих детей.

Читайте так же:  Декларация по усн ставка налога

Подоходный налог с минимальной зарплаты уплачивается в соответствии с общим порядком, так как любой доход является налоговой базой и облагается НДФЛ.

Единственные родители (например, мать-одиночка) законодательно имеют право на двойной вычет в 2800 рублей, который применяется до момента превышения заработной платы уровня в 280000 рублей. Кроме того, действие этой льготы прекращается при заключении родителем брака.

Возврат НДФЛ

Российским законодательством определен ряд условий, когда налогоплательщик вправе вернуть сумму уплаченного НДФЛ с заработной платы. Это и будет социальным или имущественным налоговым вычетом. Естественно, что для возврата должны быть основания. К таковым относятся:

• покупка или строительство жилья;

• обучение детей или собственное;

• лечение и покупка лекарств.

Для возврата налога в ИФНС необходимо представить пакет документов, подтверждающих произведенные затраты с приложенными к ним копиями. Следует отметить, что подача заявления происходит в следующем финансовом году после периода, в котором понесены расходы, и чтобы получить возврат, нужно предварительно вычесть подоходный налог с зарплаты.

Предприятия осуществляют расчет НДФЛ отдельно по каждому сотруднику. Налог в общей сумме перечисляется в бюджет. Он не влияет на финансовый результат компании, уменьшая только размер заработка сотрудников. Организация сама по себе является только налоговым агентом, выступая в роли посредника, собирая налог, суммируя его и перечисляя в бюджет.

Какие налоги от зарплаты платят при виде на жительство

Кодекса установлено, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Налоги с зарплаты в 2018 году в процентах: таблица Таким образом, при определении налогового статуса физического лица организации необходимо учитывать 12-месячный период, предшествующий дате получения дохода физическим лицом, в том числе начавшийся в предыдущем календарном году. В случае если срок нахождения физического лица на территории Российской Федерации в течение 12 месяцев, предшествующих дате выплаты дохода, будет составлять менее 183 дней, работник не признается налоговым резидентом Российской Федерации и его доходы от источников в Российской Федерации подлежат налогообложению по ставке в размере 30 процентов.

Работник с видом на жительство — налоги

Таким образом, при определении налогового статуса физического лица организации необходимо учитывать 12-месячный период, предшествующий дате получения дохода физическим лицом, в том числе начавшийся в предыдущем календарном году.

Если на дату выплаты дохода работник будет признан налоговым резидентом Российской Федерации, его доходы от источников в Российской Федерации подлежат налогообложению по ставке 13 процентов.

То есть вид на жительство подтверждает право физического лица на проживание в Российской Федерации, а не является документом, подтверждающим фактическое время его нахождения на территории страны.

При определении налогового статуса работника организации учитывается фактическое время его нахождения в Российской Федерации, которое должно быть документально подтверждено.

Налоги с сотрудника видом на жительство в россии

  • Работник с видом на жительство — налоги
  • Какой порядок налогообложения иностранных граждан
  • Налоги и страховые взносы с заработной платы иностранных работников
  • Налоги с сотрудника видом на жительство в россии
  • Как удерживается ндфл с иностранных работников в 2018 году

Работник с видом на жительство — налоги Обязательное перечисление взносов в ФСС РФ предусмотрено для иностранцев, которые подписали с работодателем трудовой договор. Данная норма распространяется и на начисление страховых взносов в фонд по несчастным случаям.Зарегистрировать ИП, вести учет и бухгалтерию.Не нашли ответы на свои вопросы? Закажите бесплатную консультацию у специалиста, компании «Мое дело» Обязательно следует учитывать нормы действующих международных соглашений, что в значительной мере может повлиять на порядок начисления и оплаты налогов.

Налоги и страховые взносы с заработной платы иностранных работников

России на законных основаниях имеют следующий статус:

  • временно пребывающие – работник, который находится на территории РФ на основании визы, либо без визы, если между странами принят безвизовый режим, имеющий миграционную карту, но без вида на жительство, или не получивший разрешения на временное проживание;
  • временно проживающие – работник, получивший разрешение на временное проживание;
  • постоянно проживающие – работник, у которого имеется вид на жительство.

Какой порядок налогообложения иностранных граждан

Страховые взносы с иностранцев в 2018 году (с постоянно проживающих) И что еще важно: начислять взносы на пенсионное страхование нужно на доходы в пределах 796 000 руб.

Существует три статуса: Скачайте полезную шпаргалку: Как не заблудиться в новом расчете по взносам Правовое положение иностранцев можно разделить на три статуса: Временно прибывающими гражданами считаются граждане иностранного государства, которые оформили миграционную карту.

Удерживать ли ндфл с работника, имеющего вид на жительство? Федерального закона от 25.07.

2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» вид на жительство представляет собой документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на постоянное проживание в Российской Федерации, а также их право на свободный выезд и въезд в страну.

Вид на жительство налоги по зарплате 2018

  • Работник с видом на жительство — налоги
  • Как удерживается ндфл с иностранных работников в 2018 году
  • Взносы с зарплаты иностранцев в 2018 году видом на житльство
  • Удерживать ли ндфл с работника, имеющего вид на жительство?
  • Страховые взносы с иностранцев в 2017-2018 годах
  • Страховые взносы с граждан украины в 2018 году
  • Налоги с зарплаты в 2018 году в процентах: таблица

Работник с видом на жительство — налоги Временно пребывающие в РФ не имеют вида на жительство и разрешения на временное проживание. Отдельно среди временно пребывающих можно выделить граждан государств-членов ЕАЭС, то есть из Беларуси, Казахстана, Армении и Кыргызстана.Граждане этих стран имеют право работать на территории РФ без получения патента на работу.

Читайте так же:  Период заработной платы для начисления пенсии

В штате иностранные работники: шпаргалка для бухгалтера

Налоги с сотрудника видом на жительство в россии Страховые взносы Начисление страховых взносов на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование с оплаты труда иностранных работников регулируется теми же законами, которые действуют в отношении российских работников: Статус иностранного работника (ст.

7 Следует учесть, что по ходу работы статус сотрудника может меняться — и, соответственно, меняется и ставка НДФЛ. Налоговым агентом перед государством выступает работодатель, и ответственность за отчисления НДФЛ с работника в полной мере возлагается на него.

Иностранные работники, в т При этом каждому застрахованному лицу должно быть выдано страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования.

  • граждане, имеющие вид на жительство;
  • те, кто находится в России, но не имеет разрешения и вида на жительство;
  • с разрешением на временное проживание в РФ.

Источник: https://oaomgs.ru/kakie-nalogi-platyat-grazhdane-s-zarplaty/

Какие налоги платят граждане

Какие налоги платят граждане

Говорить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем.

Чем привлекателен новый режим

Небольшая ставка налога Это позволит сэкономить деньги тем, кто раньше платил с тех же доходов НДФЛ 13%, и уменьшить налоговую нагрузку для некоторых индивидуальных предпринимателей.

Кроме того, маленькая ставка может привлечь «уклонистов», которых раньше пугала перспектива платить 13% от доходов.

Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 лет

Закон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться.

Всё очень просто

Весь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки.

Какие налоги платят граждане рф

То есть если часть потраченных на покупку денежных средств идет в государственный бюджет, то это означает, что физическое лицо стало плательщиком скрытых налогов.

Например, при оплате чека в супермаркете в нем написано, что определенный процент от начисленной суммы к выплате идет в Пенсионный фонд. Что касается официальных платежей, то это те сборы, о которых налогоплательщик знает и осуществляет их осознанно.

Дополнительная классификация

Действующим законодательством введена дополнительная градация налогов, связанная с их размерами.
Любой выплаченный физическим лицом подоходный налог относится к одной из следующих трех групп:

  1. Прогрессивному виду платежей. Все те налоговые сборы, средняя величина которых в расчете на единицу увеличивается при условии роста суммы дохода налогоплательщиков, входят в категорию прогрессивных.

Какие налоги платят граждане сша

За первое нарушение он получит штраф 20% от дохода, а за повторное нарушение в ближайшие полгода — 100% от дохода.

Как это выглядит на практике

Занося доход в приложение, вы указываете ИНН контрагента, и это позволяет налоговой самостоятельно определять, кто вам заплатил — физическое или юридическое лицо, а затем посчитать налог по нужной ставке.

Сразу после этого приложение рассчитает предварительную сумму налога и покажет, какая сумма вычета у вас осталась. Она будет указана в профайле, в графе «Налоговый аванс».

Если вы ввели неправильный платёж, аннулировать его можно одной кнопкой в приложении, — он станет неактивным и не будет учитываться при расчёте налога.

Какие налоги платят граждане с зарплаты

То есть чем больше составляет размер прибыли физического лица, тем больший процент он отдает с нее в государственную казну.

  • Регрессивному виду платежей. Налоговые сборы, ставка на которые имеет тенденцию повышаться при уменьшении размера суммы, полученной налогоплательщиком в качестве прибыли, и, наоборот, уменьшаться при росте, относятся к регрессивному типу.
  • Пропорциональному виду платежей. Денежные суммы, которые снимаются с прибыли физических лиц, идущие на налоговые сборы и не зависящие от размера налогооблагаемой базы, принадлежат к группе пропорциональных сборов.

Какие налоги платят граждане обществознание

Пропорциональные Сумма стандартная, фиксирована и не зависит от размера прибыли, которую получает гражданин.

В любом случае, платить придётся все налоги, в независимости от их классификации. В противном случае человека могут привлечь к уголовной ответственности.

Налог на доходы физических лиц

Какие доходы гражданина облагаются налоговыми сборами и с чего придется платить взносы? Многие граждане считают, что выплаты НДФЛ будет достаточно.

Но все не так однозначно.

Выплатой в размере 13% облагаются и другие доходы человека:

  • от аренды жилого помещения;
  • от проведенных сделок с бумагами;
  • а также от другого вида деятельности, который приносит прибыль.

В Государственной Думе готовят законопроект, который будет обязывать блогеров платить налоги.

Какие налоги платят граждане обществознание 8 класс

  • Земельных налогов. Те физические или юридические лица, которые по закону обладают правом собственности на землю либо пользуются ей на постоянной основе, или владеют данной территорией в результате получения наследства, обязаны заплатить земельный налог.
  • Имущественный налог. Все собственники домов, квартир, земельных участков, комнат, а также некоторых других имущественных объектов согласно действующему законодательству вынуждены отдавать налоговые взносы не только за владение имуществом, но и в случае осуществления сделок, связанных с его покупкой либо продажей.

Необходимо отметить, что в большинстве случаев налог на доходы физических лиц удерживается в размере тринадцати процентов, однако в случае осуществления предпринимательской деятельности ставка на него значительно повышается.

Какие налоги платят граждане кратко

  • Косвенные – это процентные выплаты, которые собственники организаций, специализирующихся на производстве различных товаров, поступающих в продажу по надбавочной цене, отдают государству с полученной выручки. Как правило, это налог на добавленную стоимость (НДС), налоговый сбор, распространяющийся на такие объекты многочисленного употребления, как алкоголь или табачные изделия, а также некоторые другие обязательные платежи.

Помимо вышеперечисленной классификации, существует и другое общее распределение действующих на территории Российской Федерации налоговых сборов.

Оно основано на двух видах взносов – налогах официального типа и скрытого.

Последний вид подразумевает налоговые платежи, автоматически включенные в стоимость того или иного продукта, который купил потребитель.

Какие налоги платят граждане украины

Вот какие налоги платят граждане нашей страны при получении денег одним из вышеуказанных путей.

Обложение выигрышей, призов и процентов по вкладам

В связи с популярностью лотерей, розыгрышей призов и банковских депозитов было введено налогообложение и для них. Ставка в данном случае составляет 35% от рыночной стоимости.

Внимание

Вот какие налоги платят граждане нашего государства даже в таких случаях. Информацию, что касается данных сфер жизни, можно поделить на два пункта:

  1. Выигрыши и призы.
    Дело в том, что согласно современному законодательству при безвозмездной передаче необходимо уплатить 35% от рыночной стоимости полученного предмета. Поэтому при проведении акций или подобных мероприятий они обычно продаются за символическую сумму.
    Даже если в качестве приза выступает квартира или машина.
  2. Проценты по вкладам. Тут тоже не всё так просто.

Какие налоги платят граждане германии

Понять, какие налоги платят граждане не сложно, но вряд ли рядовой налогоплательщик задумывается о том, куда государство использует его деньги. Существует перечень выплат, «поборов» как считают многие, которые физическое лицо обязано отдать в казну.

Так о каких налогах идет речь и какая существует классификация?

Налоги, которые платят граждане России: классификация

Одни взносы гражданин делает осознанно, о наличии других не подозревает. Даже поход в супермаркет и покупка продуктов заканчивается выплатой налогов.

Но чтобы не запутаться в хитросплетении системы, попробуем классифицировать взносы.

Условно можно разделить выплаты на две группы:

  1. Явные или прямые – речь идет о взносах, которые человек делает сознательно. Он платит деньги от сделок с имуществом, транспортом, ценными бумагами и так далее.

Какие налоги платят граждане оаэ

Семья, где работает один мужчина, а жена не имеет дохода (например, в декрете) будет платить меньше налогов, чем холостой с таким же уровень дохода человек.

Выводы

Нас постоянно пугают налогами в западных странах, где бюджет забирает более половины дохода гражданина. В пример ставятся некоторые известные личности (Жерар Депардье, Рой Джонс, Стивен Сигал), которые с радостью приняли российское гражданство и перебрались жить в нашу страну в виду низких налогов.

Но будем смотреть правде в глаза.
Драконовские налоги берутся именно с богатых, с просто неприличным уровнем дохода в виду прогрессивной системой налогообложения (больше доход — большая доля налогов).

Какие налоги платят граждане при продаже квартиры

Для забывчивых плательщиков такая система может обернуться штрафом от налоговой, если во время проверки она обнаружит неучтённые доходы.

Не идёт трудовой стаж

Для сдающих квартиры это не такая уж большая проблема. Многие параллельно «официально» работают и не переживают за стаж.

Важно

Но если самозанятость — единственное, чем занят собственник, то трудовой стаж идти не будет. А он влияет на размер пенсии.

Не отчисляются взносы в Пенсионный фонд

Налог от сдачи квартиры в аренду распределяется только в региональный бюджет и Фонд обязательного медицинского страхования.
А страховые взносы в Пенсионный фонд нужно платить самостоятельно — если хочется.

Так что о пенсии, скорее всего, самозанятому придётся заботиться самостоятельно.

Авторы: команда Яндекс.Недвижимости.

Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры.

Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес. Остальное «Мой налог» сделает за вас.

Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически. Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается.

Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались санкциитолько за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую.

Какие налоги платят самозанятые граждане в 2019

Если владелец подождет полгода, тогда при последующей реализации недвижимости он будет освобожден от уплаты налога.

Доход с банковских вкладов

Налогообложение 35% подлежит доход полученный в виде процентов по депозитам, если их размер: превышает на 5% ставку рефинансирования для рублевых вкладов или открыт валютный вклад по ставке 9%.

Был открыт вклад на 100 000 рублей с годовой процентной ставкой 16% годовых или доходностью 16 тысяч рублей в год. При текущей ставке рефинансирования 10%, налог в 35% берется с 1% или 1 тысячи рублей. В деньгах это 350 рублей.

Какие налоги платят иностранные граждане

Пошлину необходимо платить в ряде случаев, когда гражданину (или организации) требуется получить какие-либо юридические действия от уполномоченных на то специальных органов.

Например, при обращении в суды, при регистрации транспортных средств, при заверении документов у нотариуса, во время подачи заявления о расторжении брака и т. д. Пошлина может платиться (в зависимости от ее вида или назначения) как в федеральный, так и в региональный и местный бюджеты.

Акцизы (глава 22 НК РФ)

Акцизы гражданину РФ придется заплатить при перевозе некоторых товаров через таможенную границу своего государства. Перечень таких товаров содержится в Таможенном Кодексе РФ.

В частности, к ним относятся: различные виды спирта и продукция на их основе (в т. ч. некоторые лекарства), алкоголь, табачная продукция, автомобили и мотоциклы высокой мощности (от 150 л.

Помимо подоходного налога работодатель обязан произвести за вас и другие выплаты из своего кармана. С одной стороны никак не связанные с доходом сотрудников, но с другой стороны, кто же будет добровольно расставаться с деньгами.

Поэтому размер конечной зарплаты автоматически уменьшается на сумму этих дополнительных скрытых налогов.

  • Пенсионный фонд — 22%;
  • ФСС (фонд социального страхования) — 2,9%;
  • Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) — 5,1%.

В итоге размер дополнительных налогов с одного сотрудника составляет 30%. Добавляем к этому 13% подоходного налога и в итоге получаем…

Всего с заработной платы работника выплачивается 43% от его доходов.

Пример.

Заработная плата — 40 000 рублей.

Источник: https://svetodisk.ru/kakie-nalogi-platyat-grazhdane

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Какие налоги платят граждане

Какой налог на доходы для физических лиц нужно уплачивать? Налог на доходы физических лиц (НДФЛ), – это налог с доходов которые платят физические лица (так называемый подоходный налог). Плательщиками налога могут быть как граждане России, так и иностранные граждане.

Существует пять различных ставок от 9% до 35%. Размер ставки зависит от (1) налогового статуса физического лица, то есть того, является ли он налоговым резидентом или нет (2) вида дохода, например, доход от работодателя, в виде призов, в виде дивидендов и так далее.

Налоги на доходы физических лиц в 2017 году остались неизменны и для 2018 года.

В соответствии со ст.217 НК РФ не все доходы физических лиц облагаются НДФЛ.

Доходы физических лиц в 2018 году, облагаемые НДФЛ:

  • от продажи имущества, находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения объектом недвижимости;
  • от сдачи имущества в аренду;
  • доходы от источников за пределами Российской Федерации;
  • доходы в виде разного рода выигрышей;
  • иные доходы (получаемые физическими лицами от частной практики, а так-же у частных предпринимателей

Кто такой резидент и зачем это знать

Налоговыми резидентами, как правило, являются те, кто живет в России постоянно, и проводит в году в России не менее 183 дней. Резидентами, как правило, не признаются те, кто не живет постоянно в России.

Гражданство на налоговый статус (резидент или нет) не влияет. От статуса (резидент или нет) зависит то, с каких доходов нужно платить НДФЛ, и какими будут ставки для расчета налога.

Также от статуса зависит, имеете ли Вы право на вычеты.

Ставки налога

Для резидентов существует три налоговые ставки – 9%, 13%, 35%. Облагаются как доходы от источников в России, так и от источников за пределами России. Чаще всего используется ставка 13%.

Она используется, например, по доходам от работодателя, или от продажи имущества (например, машины). Ставки налогов не зависят от размера дохода.

Для тех, у кого нет статуса «налоговый резидент», существует две ставки налога – 15% для дивидендов и 30% для всех остальных доходов. Облагаются доходы только от источников в России.

Кто платит налог за Вас

Часто НДФЛ в России удерживается с физических лиц с статусом «налоговый агент», то есть теми, кто платит налоги от имени других. Налоговым агентом часто является работодатели.

Пример: Расчет сумм налога на доходы физического лица – если у Вас заработная плата составляет в 100 рублей, работодатель, скорее всего, удержит у Вас 13% (13 рублей) из заработной платы и выплатит Вам только 87 рублей.

13 рублей он перечислит в налоговую инспекцию.

Как заплатить налог самому

В случае если Вы самостоятельно должны уплатить НДФЛ в ситуациях, не связанных с предпринимательством (например, от доходов получаемых с продажи квартиры), как правило, НДФЛ платится физическими лицами получившие доход, не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором был получен доход. Физические лица получившие налоговую декларацию НДФЛ должны самостоятельно позаботиться об уплате налога – рассчитать и оплатить НДФЛ. То есть, если Вы не получите от Вашей инспекции требование заплатить налог, это не снимает с Вас обязанности об уплате.

Налоговая декларация, как правило, подается в налоговый орган раньше – не позднее 30 апреля (крайний срок для подачи отдельными категориями плательщиков, обязанных самостоятельно задекларировать доход, декларации на доходы физических лиц) года, который следует за годом, в котором был получен доход.

И в декларации должна быть видна сумма налога к оплате. Но из декларации не видно, оплачен ли НДФЛ. Уплата налогов на доходы, которые получили физические лица производится, например, через банк, так же как и любой другой платеж государству.

Среди электронных услуг на официальном веб-сайте налоговой службы есть возможность сформировать документы для оплаты налога.

Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства в течение всего года.

По НДФЛ можно получить вычеты (вернуть налог)

Вычеты по налогу для физических лиц предусмотрены НК РФ.

По НДФЛ существует ряд налоговых вычетов, которые уменьшают налог. Такими вычетами могут воспользоваться только налоговые резиденты. Существует такие виды вычетов – стандартные, социальные, имущественные, вычеты по ценным бумагам и индивидуальным инвестиционным счетам и профессиональные.

Стандартные вычеты предоставляются при наличии определенных условий – доход налогоплательщика не превышает какую-либо сумму, у налогоплательщика есть дети и так далее. Социальные вычеты предоставляются в случае, если плательщик понес определенные расходы – оплатил лечение или обучение и так далее.

Имущественные налоговые вычеты предоставляются, например, в случае, если плательщик продавал имущество или покупал недвижимость и дают право, в том числе, и на возврат процентов по ипотечному кредиту.

Вычеты по ценным бумагам и индивидуальным инвестиционным счетам предоставляются в определенных ситуациях при операциях с ценными бумагами и при использовании индивидуальных инвестиционных счетов. Профессиональные вычеты предоставляются определенным категориям налогоплательщиков, например, авторам художественных произведений.

Где узнать больше об НДФЛ

Налогу на доходы физических лиц посвящена глава 23 Налогового Кодекса.

Декларация по НДФЛ

По налогу на доходы физических лиц подают налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Подать декларацию должны, как правило, люди, получившие доход от продажи имущества, имеющие доходы из-за рубежа, получающие доходы, по которым НДФЛ не был уплачен агентом, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, частные предприниматели, использующие общую систему налогообложения, и так далее.

Основанием для получения имущественного налогового вычета у налогового органа является декларация по форме НДФЛ. В большинстве случаев помимо декларации в налоговый орган необходимо представить подтверждающие право на вычет документы. При этом, некоторые е вычеты можно получить как у работодателя, так и через налоговую инспекцию.

Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?

Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать.

Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные. Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта.

А потом сможете выбрать – отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

Полезные ссылки

Налог на доходы физических лиц в 2018

Источник: https://www.nalogia.ru/taxes/

ПраваСовет
Добавить комментарий