Выписка из банка по расчетному счету образец

Выписка из банка по расчетному счету: образец заполнения

Выписка из банка по расчетному счету образец

В данном материале мы поговорим о том, что такое банковская выписка по расчетному счету. Ниже представлен образец выписки и информация по заполнению с примерами бланков.

Что такое выписка из банка по расчетному счету

Банковская выписка является важнейшим подтверждением всех осуществляемых транзакций по счету. Документ первичной бухгалтерской отчетности подлежит выдаче на руки клиенту банка, копируя все записи финансовой организации о состоянии счета и выступая основанием для налогового и бухгалтерского учета.

Скачать образец:

Образец выписки по счету.doc [45 Kb] (cкачиваний: 252)

Рассмотрим все детали получения, использования и юридического статуса выписок по банковскому счету.

Нормативное обоснование

Согласно ст. 9 ФЗ № 129, регламентирующего ведение бухучета, любая организация обязана документально подтверждать все осуществляемые финансовые операции. Несмотря на то, что банковские выписки не фигурируют напрямую в нормативном определении, они, тем не менее, полностью отвечают его реализации.

Кроме того, обязательства банковских структур регулируются положениями ФЗ № 395-1 «О деятельности банков». Ст. 31 обязывает финансовые учреждения документировать все расчеты в соответствии с нормами Центробанка РФ. В соответствии со ст. 40.1., предусматривается хранение банками информации обо всех произведенных операциях на протяжении 5 лет с обеспечением доступа к документам.

Когда физическим лицам может потребоваться выписка из банка

Деятельность банковских организаций направлена на предоставление финансового обслуживания компаниям и частным лицам. Любой гражданин может иметь расчетный счет в выбранном банке, а также привязанную к нему пластиковую карту, все транзакции по которым отражены в выписке.

Для удобства пользователей банками предусмотрена выдача подтверждающего документа в мини-формате, который можно распечатать в банкомате.

Существует ряд ситуаций, при которых клиентам банков необходимо получение расширенной выписки. К ним относятся:

  • оформление визы;
  • получение ссуды;
  • подтверждение финансового положения при заключении сделки;
  • прочие обстоятельства, требующие документального подтверждения благонадежности и отсутствие задолженностей.

Для получения выписки физическому лицу необходимо обратиться непосредственно в банк, предъявив удостоверяющий личность документ и договор банковского обслуживания.

Как получить

Периодичность и форма предоставления выписок по расчетному счету устанавливается банком самостоятельно, в соответствии с собственным регламентом и действующим законодательством.

Регулярные отчеты о движении денежных средств по счету предоставляются банковским учреждением следующими способами:

  • лично клиенту при посещении финансовой организации;
  • почтовым отправлением;
  • посредством электронной почты;
  • в онлайн-формате.

Срочные выписки оформляются:

  • менеджером банка при личном обращении;
  • в личном кабинете пользователя на официальном сайте учреждения;
  • в телефонном режиме;
  • посредством смс;
  • с использованием банкомата.

Для получения срочной выписки потребуется предоставить в банк соответствующее заявление. Кроме того, необходимо учитывать наличие комиссий за формирование выписок по требованию, которые могут быть предусмотрены банковскими тарифами.

Стандартное заявление на предоставление выписки содержит:

  • ФИО, адрес регистрации – для частных лиц, полное и сокращенное наименования – для организаций;
  • указание запрашиваемого временного периода;
  • причину заявления;
  • дату документа, подпись заявителя.

В случае утери клиентом оригинальной выписки, банк может по запросу предоставить копию документа.

Как оформляются банковские выписки

Не существует единого бланка выписок по расчетному счету – каждое банковское учреждение оформляет отчетный документ с использованием собственных программ и алгоритмов. К обязательным требованиям относится наличие следующей информации:

  • номер клиентского счета;
  • сведения о предыдущей выписке – дата и остаток средств по счету;
  • указание номеров счетов контрагентов, транзакции с которыми зафиксированы в запрашиваемый период;
  • реквизиты документальных оснований проведения транзакций, включая номера счетов, договоров;
  • указания назначений платежных операций;
  • итоговые суммы зачисленных и списанных средств;
  • остаток денежных средств по счету на дату составления документа.

При формировании отчета, банк для удобства восприятия информации стороной-получателем отражает расходные операции в графе «Дебет», приходные – в ячейке «Кредит».

Как правило, банковская выписка о движении средств по счету клиента не заверяется подписью и печатью учреждения. Заверение необходимо, если документ предназначен для предоставления в налоговый орган.

Предоставление выписки об открытых расчетных счетах организации

Перечень ситуаций, когда юридическому лицу требуется получить документальное подтверждение наличия и общего числа открытых расчетных счетов, включает:

  • подготовку бизнес-плана;
  • переговоры с партнерами по бизнесу;
  • участие в тендере;
  • оформление кредита;
  • судебный или прокурорский запрос;
  • ликвидацию или реорганизацию компании.

В случаях, когда необходимо получение расширенных сведений о движениях по счету, финансовое учреждение дополняет отчет следующей информацией:

  • географическое местоположение проведенных транзакций с указанием адресов компаний и терминалов;
  • перечень контрагентов с указанием их наименований;
  • размеры удержанных банком комиссионных сборов.

Получить расширенную выписку можно в отделении банка, оплатив небольшой комиссионный сбор, либо бесплатно в личном кабинете пользователя интернет-банкинга.

Образец бланка банковской выписки

Отчет банка о расходно-приходных операциях по счету клиента составляется в виде таблицы с графами, отражающими даты транзакций, их суммы, назначения и прочие параметры.

Являясь первичным документом бухгалтерской отчетности, выписка используется для расчета налогооблагаемой базы, а также наглядно демонстрирует финансовое состояние компании.

Получить информацию о движении средств по счету можно в личном кабинете системы интернет-банкинга, при личном посещении банка либо через банкомат – при наличии привязанной к счету пластиковой карты.

Типичный образец банковской выписки может содержать следующие блоки:

  • дату проведения операции;
  • код вида транзакции;
  • номер входящего платежного поручения;
  • БИК и номер корсчета банковской организации;
  • номера расчетных счетов контрагентов;
  • итоговые суммы дебетовых и кредитных показателей по счету.

Пара примеров заполнения выписок из Московского банка и Внешторгбанка

Порядок работы с выпиской по расчетному счету

При получении банковского отчета о приходно-расходных операциях по счету, бухгалтер предприятия проводит проверку и обработку документа в соответствии с установленным порядком:

  1. Выборка и приложение к отчету всех документальных подтверждений.
  2. Сверка отчетной информации с первичной документацией. В случае обнаружения ошибок – немедленное сообщение в банковскую организацию.
  3. Проставление отметок, указывающих на коды бухгалтерских счетов.
  4. Подбор первичных документов согласно обозначенной в выписке очередности проведения транзакций.

По окончанию обработки выписки необходимо подшить к первичной документации.

Первичный анализ банковских отчетов по счету позволяет:

  • контролировать текущее состояние счета, внося своевременные корректировки в его функционирование;
  • автоматизировать бухгалтерский учет в компании;
  • удобно архивировать и систематизировать документооборот.

Хранение выписок: сроки

Действующее законодательство устанавливает 5-летний срок для хранения банками информации о расходно-приходных операциях по счету. Это означает, что клиент может рассчитывать на получение отчета о движении средств по счету за любой отрезок времени, не превышающий установленные рамки.

Организации обязаны сохранять первичную бухгалтерскую документацию, включая выписки, не менее 5 лет. Однако в некоторых случаях, в зависимости от специфики бизнеса, рекомендуется обеспечить сохранность банковских отчетов на протяжении 10 и более лет.

Некоторые нюансы электронных выписок

Законы РФ предоставляют компаниям право самостоятельно решать – хранить или не хранить бумажные версии предоставленных банком электронных отчетов о движении средств по счету.

Популярность электронного документооборота обусловлена увеличением числа банковских учреждений, предоставляющих финансовые услуги дистанционно, а также спецификой работы крупных организаций, которые при наличии нескольких расчетных счетов ежедневно оперируют безналичными расчетами.

Между тем, несмотря на постепенный полный переход бизнеса в онлайн-формат, во избежание потери информации, рекомендуется сохранять резервные копии документов на других электронных или бумажных носителях.

Источник: https://tarif-pko.ru/11-vypiska-iz-banka-po-raschetnomu-schetu.html

Выписка банка по расчетному счету: образец + как ее получить

Выписка из банка по расчетному счету образец

В статье рассмотрим, что из себя представляет выписка с расчетного счета организации. Узнаем, как ее получить и как проходит обработка документов бухгалтером. А также мы расскажем, что такое расширенная выписка и как выглядит образец документа.

Особенности банковской выписки по расчетному счету

Выписка — это документ, в котором отображаются данные клиентского счета и движение финансов по нему. По сути, она является распечатанной информацией об операциях по счету организации.

Составление выписки происходит в отделении фин. учреждения, документ может включать данные по нескольким счетам фирмы. В справке можно увидеть:

  • Суммы поступлений.
  • Расходные транзакции.

По любым счетам банк ведет документальное оформление операций в электронном варианте. Поэтому обратиться за справкой можно в любое удобное время.

https://www.youtube.com/watch?v=NOTzldX-2pc

Понятие выписки и порядок ее выдачи закреплен в законе «О бухгалтерском учете». Это документ, который:

  • считается основанием для выполнения бух. и налогового учета;
  • является доказательной базой и включает реквизиты в рамках п.2, ст.9 данного закона.

и образец выписки с расчетного счета

Документ не имеет законодательно закрепленную форму. Каждый банк разрабатывает свой образец. Например, заполненная выписка по счету Сбербанка, Альфа-Банка, как правило, содержит:

  • Дату выполнения транзакции.
  • Номер первичного документа.
  • Наименование организации.
  • Имя владельца счета.
  • БИК фин. учреждения.
  • Корсчет банка.
  • Счет стороны, выполняющий платеж.
  • Счет субъекта, получающего перевод.
  • Колонки, где отражаются снятые и зачисленные денежные средства.

Бланк выписки представлен ниже. А скачать образец справки можно на официальном сайте вашего банка.

Выписка об открытых расчетных счетах

Выписка о состоянии открытых счетов формируется в налоговой и может понадобиться во многих случаях:

  • В ходе переговоров с инвестором.
  • При составлении бизнес-плана.
  • При участии в аукционах.
  • В процессе обращения в судебные инстанции.
  • Для ответа на запросы контролирующих органов.
  • В процессе ликвидации или реорганизации компании.
  • При оформлении кредитов.

Документ предоставляется в виде расширенной справки. В нем указывается список счетов, открытых организацией, валюта, регистрационные данные, а также наименование банков.

Кому выдается документ

Выписку может получить любой уполномоченный представитель компании. Для этого нужно передать в отделение письменный запрос с реквизитами предприятия и указанием необходимого периода, за который нужна выписка. Запрос подписывается руководителем и главным бухгалтером.

Обработка выписок с расчетного счета

Проверка и ведение справок осуществляется бухгалтером предприятия. Порядок действий следующий:

  1. Подготовка бумаг, которые стали основанием для выполнения сверки.
  2. Подробная сверка полученной информации с записями из первичной отчетной документации. На этом этапе бухгалтер находит незачисленные средства или излишне переведенные суммы. Сверка позволяет установить соответствие выписки с отчетной документацией.
  3. При выявлении ошибок ставится в известность руководитель предприятия и выясняются причины расхождений.

Проверенные справки вводятся в электронную систему учета организации. Бухгалтер выполняет проводку по каждой транзакции отдельно.

Лицевой счет в выписке считается пассивным, поступления и остаток отражаются по кредиту. Списанные деньги переходят на дебет. В ходе обработки информации используется правило «повторной записи».

В проводке используется кор. счет 51 или прочие счета, исходя от типа и назначения транзакции.

Срок хранения выписок по расчетному счету

В законе о бухучете установлено, что банк должен хранить данные о выполненных операциях не менее пяти лет с даты их проведения. В течение этого времени финансовое учреждение должно предоставлять доступ к данной информации.

После получения справка подшивается к другим бухгалтерским документам. В случае утери можно получить ее дубликат.

Как получить выписку

Оформить заверенную выписку можно в отделении. Если вам не нужен вариант с печатью, то получить документ можно без посещения офиса в режиме онлайн. Для этого:

  1. Зайдите на сайт банка (или в мобильное приложение) и авторизуйтесь в личном кабинете.
  2. Выберите раздел «счета», в нем найдите желаемый счет.
  3. В разделе операций выберите «выписка по счету».
  4. Укажите, с какого по какой периоды нужны данные и нажмите «получить».

Система сформирует документ, который можно посмотреть в электронном виде, а также скачать на ПК или мобильное устройство для печати.

Источник: https://bank-biznes.ru/rko/vypiska-banka-po-raschetnomu-schetu.html

Банковская выписка по расчетному счету

Выписка из банка по расчетному счету образец

Юридические и физические лица, ведущие предпринимательскую деятельность, обязаны иметь расчетные счета, куда перечисляются деньги покупателей и контрагентов. Чтобы проследить передвижение средств, достаточно заказать выписку с расчетного счета. Она используется для бухгалтерского учета, подсчета прибыли и затрат, составления отчетностей для Налоговой службы.

Образец выписки из банка по расчетному счету законодательством не установлен, но она является одним из важнейших финансовых документов. Существуют и другие материалы, имеющие значение в бухучете и налогообложении:

  • приходные и расходные кассовые ордера;
  • чеки, квитанции о переводе или получении денег;
  • талоны на бензин.

Представленные выше сведения применяются для уменьшения налогооблагаемой базы предпринимателями на УСН, начисления НДФЛ или подсчета величины полученной выручки за определенный период.

Что из себя представляет банковская выписка по расчетному счету?

Банковская выписка по расчетному счету – документ, отражающий передвижение средств предпринимателя за определенный отрезок времени. Он формируется ежедневно в автоматическом режиме, но при желании можно заказать справку за конкретные даты.

Характеризуется критериями:

  • отражает поступление и расход денег держателя;
  • носит финансовый характер;
  • выдается лично либо через онлайн-кабинет, если его подключили при оформлении договора обслуживания.

Выписка с расчетного счета формируется по данным об операциях, произведенных за определенные периоды: внесение наличных средств через офис банка, платежное поручение или требование, посредством онлайн-переводов или оплаты услуг с помощью терминала.

Законодательное регулирование

Согласно ст. 9 ФЗ №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», все материалы, отражающие факт ведения хозяйственной деятельности предприятием, относятся к первичным учетным документам. Банковская выписка по расчетному счету юридического лица не является таковым, но не теряет значимость по нескольким причинам:

  • используется для проведения налогового и бухгалтерского учета;
  • применяется для разрешения финансовых споров;
  • предоставляется в виде копий в ИФНС и иные контролирующие структуры, а также другим участникам денежных отношений.

Деятельность финансовых учреждений регулируется ФЗ №395-1 от 02.12.1990. Подробные сведения представлены в таблице.

Статья Пояснение
ст. 31Отчеты составляются по стандартам, правилам и формам, установленным ЦБ РФ, если таковых нет – по договоренности
ст. 40.1Вся информация об операциях, произведенных через кредитную организацию, хранится в базе данных минимум 5 лет
ст. 36Справки выдаются только их владельцам, а в случае их смерти – лицам, указанным в завещательном распоряжении, нотариусам или представителям консульств, если держатель является иностранным гражданином. Возможна выдача отчетов по запросу от ПФР, ФССП и судебных органов

Зачем банковские выписки физ. лицам?

При оформлении кредитного договора на физическое лицо в банке открывается р/с, куда поступают ежемесячные платежи. Если заемщик пропускает срок и не вносит деньги вовремя, к нему применяются штрафы и пени. Финансовые операции по р/с отражаются в отчете, который после закрытия кредита рекомендуется взять у кредитора для подтверждения отсутствия задолженности.

Рассмотрим распространенный пример, когда банковская справка может пригодиться гражданину, погасившему кредит.

Ольховский В. В. оформил заем на 500 000 р. в банке 05.05.2014. Срок – 5 лет. Через 3 года он полностью ликвидировал задолженность, и после внесения последнего платежа взял выписку. Спустя полгода ему пришла повестка в суд, основание – неуплата кредита, процентов и штрафов по нему.

Ольховский В. В. явился в суд и предоставил в качестве подтверждения отсутствия долга перед банком оформленную ранее справку. Иск истца в лице представителя кредитора был отклонен.

Существуют и другие ситуации, когда документ может понадобиться:

  • Получение визы. Его нередко требуют в посольствах для подтверждения платежеспособности гражданина.
  • Контроль передвижения собственных средств.
  • Проведение онлайн-платежей продавцу. Здесь справка служит доказательством перевода денег. Благодаря ей можно определить, на каком этапе они «затерялись», дошли ли до получателя.

Некоторые банки предоставляют возможность ежемесячного оформления отчетов по р/с с последующей рассылкой по электронным адресам. Услуга предоставляется по заявлению.

Как получить выписку с расчетного счета?

Для получения документа достаточно воспользоваться онлайн-кабинетом на сайте банка, выбрав соответствующее меню.

Существует и другие варианты запроса справки.

Способ Кому подходит
Через СМСАктуально для физических лиц, подключивших к номеру телефона СМС-банкинг
Лично в офисе банкаДоступно для всех клиентов, в т.ч. и юридических лиц. Время оформления – от нескольких минут до 5 рабочих дней: все зависит от условий финансового учреждения
По электронной или обычной почтеВозможно, если ранее было составлено письменное заявление об информировании таким способом
Через банкоматДоступно физическим лицам. Услуга платная, информация предоставляется только за последнюю неделю

Гражданам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, рекомендуется получать отчет при личном визите в банк либо через электронную почту. Только в этом случае документ будет содержать полные сведения обо всех операциях.

Документальное оформление операций по расчетному счету в выписке банка

Несмотря на то, что выписка из расчетного счета не имеет образца, установленного законодательством, содержание должно соответствовать критериям, применяющимся к первичным документам. Обязательно наличие следующей информации в ней:

  • Наименование, дата составления, номер.
  • Название банка-составителя.
  • Данные о плательщике: Ф. И. О., наименование его организации, номер р/с, ИНН.
  • Сведения о получателе денег: Ф. И. О., номер р/с и название банка, в котором он открыт, ИНН.
  • Сумма и назначение платежа.
  • Обороты по дебету и кредиту (для предприятий).
  • Ф. И. О. и должность сотрудника финансовой компании, составившего документ.
  • Подпись представителя государственной организации, если отчетность сформирована по запросу.

Все финансовые операции, произведенные предприятием за конкретные периоды времени, отражаются в виде кодов.

Код Расшифровка
01Перечисление средств по платежному поручению
02Операции по платежному требованию
03Перевод наличных в кассу через чек
04Использование чека
05Аккредитив
06Мемориальный ордер
07Зачисление финансов в счет погашения кредита
08Получение чековой книжки (лимитовой)
09Распоряжение финансовых компаний для регулирования кредитных счетов под расчетные документы в пути
10Списание банком процентов за пользование займом

 Образец выписки с расчетного счета

Помимо обязательных сведений, указанных в ФЗ «О бухучете», документ должен содержать и дополнительную информацию. Рассмотрим, что она включает в себя на примере выписки банка по расчетному счету для предпринимателей:

  • Дата составления предыдущей справки.
  • Номер р/с.
  • Входящий остаток на момент составления документа.
  • Номера р/с по всем совершенным операциям.
  • Исходящий остаток на дату оформления справки.

В образце заполнения выписки банка по расчетному счету могут отражаться и иные данные: все зависит от операций, произведенных за определенный промежуток времени.

Обработка выписки с расчетного счета

После получения справки из банка бухгалтеру необходимо зарегистрировать ее как учетный документ, предварительно сверив соответствие прилагающихся справок с содержимым в ней. В качестве приложения обычно выступают сведения других организаций, на основании которых производились денежные операции.

Какие проводки обычно указываются при использовании зарубежной валюты:

Д-51-1 К-62Платежи, совершенные в иностранной валюте
Д52-3 К 52-1Зачисление валютной выручки
Д 57 К 52-1Направление части выручки на продажу
Д 91 К 57Списание денег, направленных на продажу
Д 51 К 91Зачисление рублей после реализации валюты

На основании отчета при составлении бухгалтерских документов могут применяться и другие проводки: все зависит от того, какие операции необходимо зафиксировать.

Электронные выписки

Отчетность в электронном виде является аналогом бумажного документа. В ней отражается такая же информация, а для получения клиенту не нужно лично ходить в банк. Исключение составляют справки для физических лиц при закрытии кредита: в большинстве случаев для их получения необходимо посетить офис финансового учреждения.

Рассмотрим пошаговую процедуру получения документа на примере «Сбербанка-онлайн»:

  1. Идентификация в личном кабинете. Вводится логин и пароль.
  2. Выбор р/с, по которому требуется информация.
  3. После выбора отражаются 10 операций, совершенных за последнее время. При желании можно отправить документ на электронную почту или распечатать, но тогда на нем не будет печати банка.

Банковская отчетность по операциям, совершенным через расчетный счет – один из важных документов на предприятиях. Он используется для ведения бухучета, подтверждения совершения платежей и других операций, произведенных клиентом финансового учреждения.

Источник: http://bankischet.ru/vypiska-iz-banka-po-raschetnomu-schetu/

Выписка банка по расчетному счету: как получить онлайн + образец

Выписка из банка по расчетному счету образец

В этой статье мы поговорим о том, что такое выписка банка по расчетному счету. Далее вы узнаете, как заполнять выписку (у нас вы сможете скачать образец заполнения), познакомитесь с типичными примерами бланков.

Что такое банковская выписка по расчетному счету

Банковская выписка — важнейший финансовый документ, который иллюстрирует и подтверждает совершение операций по счету, приход и расход денежных средств клиента банка.

Выписка — это копия записей банка о счете, выдаваемая на руки клиенту. Этот первичный бухгалтерский документ служит основанием для налогового и бухучета.

Любой держатель счета имеет право получить выписку из банка. Образец документа можно скачать здесь:

  • Образец Выписки по счету
  • Бланк Выписки по счету

Статья 9 Федерального Закона о бухучете №129 обязывает организацию подтверждать все проводимые операции. В этом законе не говорится напрямую о банковских выписках, но они безоговорочно подходят под его исполнение.

Есть свои обязательства и у финансовых учреждений. Так Федеральный Закон №395-1 «О деятельности банков» говорит о том, что:

СтатьяПоложение
31Все расчеты должны быть документированы по нормам Центробанка РФ
40.1Банки обязаны хранить данные обо всех операциях в течение пяти лет и обеспечивать к ним доступ

Зачем банковские выписки физлицам

Свой счет в банке может быть не только у юридического, но и у физического лица. Например: дебетовые банковские карты. Операции по ним тоже отражаются в выписке.

Держатели дебетовых карт обычно обходятся мини-выпиской, которую можно получить через банкомат. В ней отражаются только даты и суммы последних приходов или расходов. Но иногда и физлицам требуется расширенная выписка из банка.

  1. для получения визы;
  2. для получения кредита;
  3. для подтверждения сделки;
  4. для иных подтверждений платежеспособности и отсутствия задолженности.

Чтобы получить такую выписку нужно обратиться в банковское отделение. При себе стоит иметь паспорт и договор на открытие счета.

Как получить выписку с расчетного счета

Банк сам устанавливает, в какие сроки и в каком виде предоставлять клиенту выписки.

Получить выписку можно:

  • на руки в отделении банка;
  • по почте;
  • по электронной почте;
  • в режиме онлайн.

Периодичность выдачи выписок может быть прописана в договоре с банком, а можно получить ее по требованию:

  • в офисе банка;
  • в онлайн-кабинете;
  • по телефону;
  • через SMS;
  • через банкомат.

В зависимости от банка и тарифа некоторые способы запроса выписки могут облагаться комиссией.

Чтобы получить выписку в банке необходимо составить запрос, содержащий:

1

Ф.И.О. и адрес прописки для ИП и физлиц, наименование организации — для юридических;

2

период, за который требуется выписка;

Если оригинал выписки был утерян, владелец счета вправе запросить у банка копию (за это может быть удержана комиссия).

Образец выписки с расчетного счета

Бланк выписки имеет форму таблицы, в которой отражаются все движения средств по счету и подробная информация по каждой операции: дата, сумма, назначение платежа, реквизиты контрагента и так далее.

Заполненная выписка может многое рассказать о финансовом состоянии предприятия. Выписка является первичным документом, на ее основе рассчитывается УСН, ее проверяет налоговая в случае возникновения спорных ситуаций.

В интернет-банке выписку можно скачать онлайн и при необходимости распечатать, а в банковском отделении — получить сразу на бумаге и заверить подписью оператора (если документ требуется предоставить в налоговую).

У крупных банков, таких как Сбербанк, Альфа банк, ВТБ-24 выписки с расчетного счета можно получать как через интернет-банкинг, так и через офис банка, а если к счету привязана пластиковая карта, можно получить с нее выписку через банкомат.

Разделы у выписки из расчетного счета могут быть такие:

2

код вида финансовой операции;

3

номер документа, поступившего из другого банка;

4

номер платежного документа клиента;

5

БИК и номер корреспондентского счета банка;

6

расчетные счета получателя и отправителя средств;

7

Рассмотрим несколько примеров выписок из разных банков.

10 Банковские документы Выписка банка

Выписка из банка по расчетному счету образец

Выпискабанка – финансовый документ, отражающийдвижение денег на расчетном счете. Этокопия записей на счетах в банке. К выпискеприлагают некоторые документы от другихорганизаций и предприятий, в соответствиис которыми были списаны либо зачисленысредства. Кроме того, выдаются документы,выписанные предприятием.

Образецвыписки по лицевому счету организации

Прием,а также выдача денежных средств,безналичные перечисления банк производитв соответствии с утвержденными имдокументами специальной формы.

Чащевсего используют следующие:

  • денежный или расчетный чек
  • платежное требованиеилипоручение
  • объявление на взнос наличными

Периодическипредприятия получают выписки с расчетногосчета, ежедневно или в другие сроки,установленные банком. Как правило, этоперечень операций, совершенных ими заотчетный период.

Ввыписке банка указывают:

  • номер расчетного счета предприятия
  • дату предыдущий выписки, а также ее исходящий поток (является для последующей выписки входящим остатком)
  • номера документов, в соответствии с которыми были списаны или зачислены деньги
  • корреспондирующий счет-шифр, используемый бухгалтерией банка для кодировки финансовых операций предприятий
  • остатки по дебету и кредиту
  • наличие средств к моменту выписки

Выпискупередают предприятиям с оправдательнымидокументами.

Остаткисредств на расчетных счетах на определенныедаты, а также зачисления средств на этиже счета клиентов банк отражает в выпискепо кредиту расчетных счетов. Все суммысписаний (уменьшение долга банка передклиентами) в выписке банк отражает подебиту того же счета.

Выпискуиспользуют для бухгалтерских записей,так как она заменяет по расчетному счетурегистр аналитического учета. Приложенныедокументы гасят штампом «погашено». Напредприятии задолженность списываетсяв бухгалтерии.

Впроверенной выписке напротив суммопераций на поля выносят коды счетов.Их проставляют и в документах,корреспондирующих с расчетным счетом.

Кроме того, на документах указываютпорядковый номер его записей в выписке.Данные используются для автоматизациисправок, учетных работ, проверок, контролянад движением средств, последующегохранения документов.

В день поступлениявыписки необходимо провести ее проверкуи обработку.

Карточка с образцами подписей и оттиска печати

Длявозможности выполнения операции открытиярасчетного счета в банкеидальнейшего его использования, предприятиюнеобходимо заполнить карточку, в которойбудут представлены образцы подписейруководителей и оттиск печати предприятия.

Бланккарточки составляется и распечатываетсябанком или предприятием-клиентом банка,строго по утвержденной форме. Допускаетсяизменение количества строк в поле, гдезаносятся данные о владельце счета и втаблице, где указываются фамилии, имена,отчества и образцы подписей людейимеющих право первой и второй подписей.При необходимости количество строкможно увеличить.

Длязаполнения банковской карточкиразрешается использовать компьютернуютехнику с черным шрифтом либо карточказаполняется вручную.

Ответственныелица ставят подписи собственноручново всех экземплярах карточек, применениефаксимиле запрещено. Количество карточекзависит от требований финансовогоучреждения, в котором предприятиеобслуживается. Некоторые банки требуютодин экземпляр и производят затемсамостоятельное копирование карточек,другие сразу требуют предоставлениенескольких оригиналов карточек собразцами.

Правопервой подписи принадлежит руководителюпредприятия, но может быть предоставленои другому уполномоченному лицу наосновании распорядительного акта(доверенности) руководителя.

Правовторой подписи, как правило, предоставляетсяглавному бухгалтеру или другомууполномоченному лицу, ведущемубухгалтерский учет на предприятии. Этооформляется распорядительным актомруководителя предприятия.

Возможныварианты, когда право первой и второйподписей имеют несколько сотрудниковпредприятия, при этом руководитель иглавный бухгалтер предприятия могутне входить в число этих лиц. Это возможнокогда учредители предприятия оставляютэто право за собой.

Внекоторых случаях на предприятии можетбыть вариант, когда банковские операцииутверждает только одно лицо, имеющееправо первой подписи. В таком случае вкарточку вносится надпись в графе«Вторая подпись», что правом второйподписи никто не наделен. Это бывает вслучаях, когда руководитель предприятиясамостоятельно ведет бухгалтерскийучет.

Лица,внесенные в карточку, ставят образцысвоих подписей в присутствии особы,которая будет удостоверять их. Этимиособами могут быть нотариус либоуполномоченный банка. Если удостоверениекарточки производится нотариусом, емунеобходимо будет предоставить такойже комплект документов, которыйпредставляется в банк на открытие счета.

Если удостоверение производитсяуполномоченным банка, то нижнюю графутаблицы он заполняет собственноручнос указанием своей занимаемой должности,фамилии и инициалов, а также он указываетфамилии и инициалы лиц, подписи которыхудостоверяет, он же ставит дату и своюподпись.

Все это заверяется штампом(или печатью) банка предназначенным дляэтих целей.

Приложение1к Инструкции Банка Россииот 30 мая2014 года № 153-И“Об открытии и закрытиибанковских счетов, счетов по вкладам(депозитам), депозитных счетов”

Код формыдокументапо ОКУД
Карточкас образцами подписей и оттиска печати0401026
Клиент (владелец счета)Общество с ограниченной Отметка банка
ответственностью«Финанс»
(подпись)
20г.
Место нахождения (место жительства)
630058, г. Новосибирск, ул. Русская, д. 38
тел. №+7 (495) 000-00-00
Банк
Расчетная небанковская кредитная организация «Платежный Центр» (общество с ограниченной ответственностью)Прочие отметки

Источник: https://studfile.net/preview/5999252/

Выписка банка, документ Выписка банка, как получить, электронная выписка банка

Выписка из банка по расчетному счету образец

Выписка из банка – это документ, отражающий движения по счёту за определённый период, а также итоговый баланс. Мы расскажем нашим читателям, для каких целей берётся выписка банка, как её заказать и какую информацию можно получить с помощью этого документа.

Работа с выпиской банка заключается в том, чтобы просмотреть: куда и в каком объёме были перечислены средства со счёта, размер и источники зачисляемых сумм, а также узнать итоговый остаток.

Способов получения выписки из банка несколько. Можно:

  • Обратится в отделение банка с паспортом и картой (договором, сберкнижкой и т. п.);
  • Получить мини-выписку СМС-сообщением;
  • Распечатать её в банкомате (обычно показывает последних 7–10 операций);
  • Оформить выписку онлайн, через систему интернет-банкинга;
  • Заказать регулярное получение электронной выписки или выписки, пересылаемой по почте.

Для того чтобы получить более подробную информацию об осуществлённых транзакциях – наименованиях покупок, начисленных комиссиях, адресах, где производилась оплата – оформляется расширенная выписка банка.

Если вы зарегистрированы в системе интернет-банк, то в личном кабинете можно просмотреть и распечатать электронную выписку по счёту, используя меню «Выписка».

Регулярную электронную выписку также можно получать на email. Для этого необходимо обратиться в банк с подтверждающими документами. Такая выписка ничем не отличается от документа на бумажном носителе. Чтобы заверить её – поставить печать, подпись и штамп банка – необходимо обратиться на отделение.

Выписка банка по счету организации

Сведения об операциях, совершенных по счету, отражаются в выписке.

Иначе говоря, выписка банка по счету организации дает возможность бухгалтеру предприятия знать действительную информацию о состоянии расчетного счета и видеть все движения по нему.

Сотрудник предприятия подшивает выписку из банка к первичным документам (платежное поручение), по которым происходило движение средств по счету.

Выписка отражает движение собственных финансов предприятия (приход, расход).

Выдается документ официальному сотруднику предприятия обслуживающим персоналом банка на руки, высылается по почте или в электронном виде ежедневно, если другие сроки не были заранее обговорены сторонами.

Особенности формирования документа

Выписки в большинстве случаев выдаются на следующий день после движения денег по счету организации в банке. Важны особенности формирования документа – это две колонки, в которых отражаются дебет и кредит. В первой отражаются списанные со счета средства, во второй – произведенные на счет зачисления.

Счет предприятия в кредитной организации относится к расчетным, иначе говоря, на нем банк хранит деньги, принадлежащие клиенту. Считаясь должником, финансовое учреждение отображает остаток средств на счете как кредиторскую задолженность.

В связи с тем, что счет предприятия для банка является пассивным, остаток средств отображается в выписке по кредиту. Финансовые средства, списанные со счета организации, уменьшают долг кредитного учреждения, поэтому задолженность перед клиентом становится меньше.

Для организации все с точностью наоборот.

Проверка банковской выписки

Обработка финансовых документов и проверка банковской выписки происходит в день их получения бухгалтером предприятия.

В должностные обязанности бухгалтерия компании или предприятия входит:

  1. проверить и прикрепить все оправдательные документы по выписке о зачислении и списании средств;
  2. сверить все записи в выписке с первичными документами. При обнаружении несоответствий и расхождений в документах бухгалтер обязан срочно связаться с сотрудником банковского учреждения;
  3. по правому полю выписки бухгалтер проставляет коды счетов. Ставятся они напротив соответствующих сумм;

Действия бухгалтера помогают производить контроль за средствами предприятия, формировать сведения для проверяющих органов, приводить документы в законченный вид перед их окончательной архивацией.

Сомнения по поводу электронных выписок

Бухгалтеров, работающих на предприятиях, которые внедрили систему электронного документооборота («Бухучет 1С», «Клиент-банк») посещают сомнения по поводу электронных выписок, как их правильно необходимо хранить и должны ли они распечатываться.

Отсутствуют нормативные документы, которые прямо бы разрешали или запрещали хранение электронных выписок в формате PDF, поэтому ситуация несколько усложняется. При этом действует правило ст.9 ФЗ №129, по которому предприятие обязано по требования органов проверки или другого уполномоченного лица изготовить за свой счет и представить первичные документы в электронном виде.

Многие банки после перехода на систему интернет-обслуживания отказываются выдавать требуемые выписки, предлагая клиентам самостоятельно распечатать и заверить документы по мере надобности.

Выписка из банка: образец

Если предприятие самостоятельно ведет более современный финансовый учет, то будет правильно установить для своего удобства электронный банк. Бухгалтер лично сможет следить за всеми движениями средств на счетах подотчетного предприятия, при этом выписку из банка сможет самостоятельно легко распечатать в любое время без отрыва от работы.

Для заполнения такого бланка ручным способом подойдет стандартная выписка из банка: образец можно скачать в интернете, открыть в редакторе Excel и уже там внести необходимые правки. Главное, чтобы документ содержал необходимую информацию.

Выписки по счету в банках могут немного отличаться по внешнему виду, потому что распечатываются на разной технике. Важнее выяснить, какая информация указывается в выписке.

  1. «Дата проводки» – дата операции по счету клиента;
  2. «Счет получателя» – № расчетного счета получателя;
  3. «ВО» – вид финансовой операции;
  4. «Ном. док. Банка» – входящий № документа;
  5. «Ном. док. Клиента» – № платежного документа;
  6. «БИК банка корр» – БИК банка получателя;
  7. «Корр. Счет» – корреспондирующий счет банка;
  8. «Счет плательщика» – № счета плательщика;
  9. «Дебет» (приход клиента);
  10. «Кредит» (расход клиента).

Получить выписку в банке может только официально уполномоченный для этого сотрудник предприятия. Перечень таких лиц составляется руководителем организации и главным бухгалтером. Обычно занимается финансовыми документами бухгалтерский состав.

Как бухгалтер проверяет и обрабатывает выписки? Сотрудник получает выписки по счету в банке, проверяет сопутствующие документы, сравнивая суммы и даты. В случае расхождения информации работник обязан срочно обратиться в банк.

Некоторые бухгалтера для собственного удобства при проверке выписки помечают на полях документа корреспондирующие счета, которые пригодятся для совершения проводки. В этот же день необходимо внести проверенные выписки в систему движения средств на предприятии.

Применяя правило «двойной записи», бухгалтер таким простым способом осуществляет проводку каждой операции.

Выписка из банка иногда необходима и физическим лицам. Для чего оформляется выписка из банка для физлиц и когда она необходима?

  1. При закрытии кредитного договора такой документ является подтверждением, что заемщик выполнил свои обязательства перед банком.
  2. Пригодится выписка при рассмотрении кредитного дела в суде по просроченной задолженности. Документ отражает все удержанные пени, штрафы и платежи. Если кредитный договор и выписку принести в Роспотребнадзор, то можно получить рекомендованное письмо, которое суд иногда принимает во внимание и это поможет списать штрафы, пени.
  3. Выписка по счету необходима при получении визы, подтверждает платежеспособность человека.

Выписка по счету помогает контролировать финансы на дебетовой карте.

Источник: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/vypiska-banka--dlja-chego-ona-nuzhna-i-kak-ejo-poluchit/

ПраваСовет
Добавить комментарий